ҚПА актуарлық практика стандарты № 26
«Шағын жұмыс берушілерге арналған медициналық төлемдер жоспарларын актуарлық сертификаттауға қойылатын заңнамалық және нормативтік талаптарды сақтау»
ҚПА актуарлық практика стандарты, мынаған негізделген: Actuarial Standard of Practice No. 26 «Compliance with Statutory and Regulatory Requirements for the Actuarial Certification of Small Employer Health Benefit Plans», Actuarial Standards Board (ASB, АҚШ).
Осы құжат көрсетілген дереккөздің Қазақстан Актуарийлер Палатасының (ҚПА) мақсаттары үшін кәсіби аудармасы және бейімделуі болып табылады. Алшақтықтар туындаған кезде ҚПА бекіткен мәтін ресми болып саналады.
Актуарлық практика стандарты № 26
Шағын жұмыс берушілерге арналған медициналық төлемдер жоспарларын актуарлық сертификаттауға қойылатын заңнамалық және нормативтік талаптарды сақтау
Актуарлық стандарттар жөніндегі кеңестің (ASB) Денсаулық сақтау жөніндегі комитеті әзірлеген
Актуарлық стандарттар жөніндегі кеңес (ASB) қабылдаған 1996 жылғы қазан 2011 жылғы 1 мамырдан күшіне енген ауытқулар туралы тұжырымдамалар бөлігінде жаңартылған.
(Құжат № 144)
МАЗМҰНЫ
Ілеспе меморандум
АКТУАРЛЫҚ ПРАКТИКА СТАНДАРТЫ
1-бөлім. Мақсаты, қолданылу аясы, өзара сілтемелер және күшіне ену күні
- 1.1 Мақсаты
- 1.2 Қолданылу аясы
- 1.3 Өзара сілтемелер
- 1.4 Күшіне ену күні
2-бөлім. Анықтамалар
- 2.1 Актуарлық негізділік
- 2.2 Сақтандырушы (carrier)
- 2.3 Капитал құны
- 2.4 Медициналық төлемдер жоспары
- 2.5 Шағын жұмыс беруші
- 2.6 Кейінгі оқиғалар
3-бөлім. Мәселелерді талдау және талаптарды ұсынылатын сақтау
- 3.1 Кіріспе
- 3.2 Тарифтерді тарифтік шектеулерге сәйкестікке тексеру
- 3.3 Тарифтерді актуарлық негізділікке талдау
- 3.4 Талаптардың сақталуын құжаттау
- 3.4.1 Тарификация әдістері және андеррайтинг практикалары
- 3.4.2 Тарифтік шектеулердің сақталуын көрсету
- 3.4.3 Актуарлық негізділік талабының сақталуын көрсету
- 3.5 Сертификациямен қамтылатын уақыт кезеңі
- 3.6 Ескертпелі қорытындылар немесе шектеулі қорытындылар
4-бөлім. Хабарламалар және ақпаратты ашу
- 4.1 Сертификация мазмұны
- 4.2 Қосымша талап етілетін ақпаратты ашу
ҚОСЫМШАЛАР
1-қосымша — Алғышарттар және ағымдағы практикалар Алғышарттар Ағымдағы практикалар
2-қосымша — Талқылауға арналған жобаға түсініктемелер және Комитеттің жауаптары
Ілеспе меморандум
1996 жылғы қараша.
КІМГЕ: Актуарлық стандарттар жөніндегі кеңестің практика стандарттары қолданылатын актуарлық ұйымдардың мүшелеріне және шағын жұмыс берушілерге арналған медициналық төлемдер жоспарларын актуарлық сертификаттауға қойылатын заңнамалық және нормативтік талаптарды сақтауға мүдделі өзге де тұлғаларға
КІМНЕН: Актуарлық стандарттар жөніндегі кеңес (ASB)
ТАҚЫРЫП: Актуарлық практика стандарты № 26
Осы кітапша «Шағын жұмыс берушілерге арналған медициналық төлемдер жоспарларын актуарлық сертификаттауға қойылатын заңнамалық және нормативтік талаптарды сақтау» Актуарлық практика стандарты (ASOP) № 26-ның түпкілікті редакциясын қамтиды.
Алғышарттар
Соңғы кезде штаттардың көпшілігінде қабылданған заңдар мен заңға тәуелді актілер шағын жұмыс берушілерге арналған медициналық төлемдер жоспарларының сақтандырушыларына (carriers) түрлі шектеулер салды. Бұл заңдар мен заңға тәуелді актілер жиі шағын жұмыс берушілердің сақтандырушысы заңнамалық немесе нормативтік шектеулерді сақтайтыны туралы актуарлық сертификацияны талап етеді. Бұл актуарийлер үшін жаңа практика саласы; осыған байланысты осы актуарлық практика стандарты мұндай сертификацияларды дайындайтын актуарийлерге нұсқаулар беру үшін әзірленді.
Осы стандарттың бірінші жобасы 1995 жылғы қазанда, түсініктемелер беру мерзімі 1996 жылғы 29 наурызға дейін болатындай етіп талқылауға ұсынылды. Отыз бес түсініктеме хаты алынды. Сонымен қатар, осы стандарттың әзірлеуші комитеті ретінде ASB-нің Денсаулық сақтау жөніндегі комитеті 1996 жылғы маусымда Актуарийлер қоғамының (Society of Actuaries) отырысында ұсынылатын стандарт бойынша семинар өткізді. Комитет талқылауға арналған жоба бойынша алынған барлық түсініктемелерді қарау міндетіне өте байыппен қарады. Түсініктемелердің көпшілігі терең талдаудан хабар берді, ал енгізілген ұсыныстардың көбі стандарттың түпкілікті редакциясында ескерілді. Сонымен бірге талқылауға арналған жобада ұсталған елеулі ұстанымдардың ешқайсысы өзгертілген жоқ. Комитет стандарттың түпкілікті редакциясы — талқылауға арналған жоба сияқты — штаттардың заңдары мен заңға тәуелді актілері талап ететін сақтаудың актуарлық сертификацияларына қатысты нұсқаулар беру жөніндегі ASB миссиясын дұрыс көрсетеді деп санайды. (Түсініктеме хаттарында көтерілген мәселелерді және Комитеттің оларға жауаптарын егжей-тегжейлі талқылауды 2-қосымшадан қараңыз. Атап айтқанда, осы стандарт кейбір штаттар талап еткеннен жоғары құжаттау талабын белгілейтіні туралы 11-беттегі талқылауды қараңыз.)
Пішім өзгерістері
Талқылауға арналған жоба жарияланғаннан бері бірқатар пішім өзгерістері де енгізілді. 1996 жылғы мамырда ASB барлық болашақ актуарлық практика стандарттарының пішімін өзгерту туралы дауыс берді. Осылайша, 3 және 4-бөлімдер енді «Алғышарттар және ағымдағы практикалар» деп аталатын қосымшаны құрайды. (Осы стандарттың 1-қосымшасы талқылауға арналған жобаның 3 және 4-бөлімдерін қамтиды.) Сонымен қатар, талқылауға арналған жобаның 5 және 6-бөлімдері енді 3 және 4-бөлімдер ретінде қайта нөмірленді. «Жаңа» 3 және 4-бөлімдер 1 және 2-бөлімдермен бірге өзіндік актуарлық практика стандартын құрайды. Бұрын стандарттың алғашқы төрт бөліміне қатысты болған «Кіріспе бөлім» тақырыбы алып тасталды. Кеңес оқырманға стандарттың мазмұндық талаптарын жалпы ақпаратқа арналған тұжырымдамалардан ажыратуға көмектесу үшін осы пішім өзгерістерін енгізді.
Денсаулық сақтау жөніндегі комитет талқылау процесінде өз ұсыныстарын берген барлық тұлғаларға алғыс білдіреді. Түсініктемелер өзгерістер енгізу кезінде пайдалы болды. 1996 жылғы қазанда ASB стандарттың түпкілікті редакциясын қабылдау туралы дауыс берді.
ASB Денсаулық сақтау жөніндегі комитеті
Ted A. Lyle, Төраға Robert M. Duncan Jr. Robert J. Ingram Mary J. Murley William H. Odell David F. Ogden Mark D. Peavy John A. Price Richard J. Shepler Joe P. Sternfeld
Актуарлық стандарттар жөніндегі кеңес
Richard S. Robertson, Төраға Phillip N. Ben-Zvi Edward E. Burrows Harper L. Garrett Jr. David G. Hartman Frank S. Irish Daniel J. McCarthy Harry L. Sutton Jr. James R. Swenson
АКТУАРЛЫҚ ПРАКТИКА СТАНДАРТЫ № 26
ШАҒЫН ЖҰМЫС БЕРУШІЛЕРГЕ АРНАЛҒАН МЕДИЦИНАЛЫҚ ТӨЛЕМДЕР ЖОСПАРЛАРЫН АКТУАРЛЫҚ СЕРТИФИКАТТАУҒА ҚОЙЫЛАТЫН ЗАҢНАМАЛЫҚ ЖӘНЕ НОРМАТИВТІК ТАЛАПТАРДЫ САҚТАУ
АКТУАРЛЫҚ ПРАКТИКА СТАНДАРТЫ
1-бөлім. Мақсаты, қолданылу аясы, өзара сілтемелер және күшіне ену күні
1.1 Мақсаты — Көптеген штаттар шағын жұмыс берушілерге арналған медициналық төлемдер жоспарларының сақтандырушыларына (carriers) қолданылатын тарификация әдістері мен өзге де актуарлық практикалардың кез келген қолданылатын, жалпыға қолжетімді түсіндірме материалдарда баяндалған тиісті заңдарға, заңға тәуелді актілерге немесе өзге де міндетті талаптарға сәйкес келетінін көрсететін сақтаудың актуарлық сертификациясын беруді талап етеді. (Бұдан әрі нормативтік талаптар деген тіркес осындай заңдарды, заңға тәуелді актілерді және/немесе қолданылатын, жалпыға қолжетімді түсіндірме материалдарды білдіреді.) Осы актуарлық практика стандартының мақсаты — тиісті нормативтік талаптарға қатысты қаралуға жататын мәселелерді және талап етілетін құжаттаманы көрсету арқылы сақтау сертификациясын құрастырушыны бағыттау.
1.2 Қолданылу аясы — Осы стандарт нормативтік талаптармен ұйғарылған, сақтандырушының тарификация әдістері мен шағын жұмыс берушілерге арналған медициналық төлемдер жоспарларына қолданылатын өзге де актуарлық практикалары заңнамалық және нормативтік тарифтік шектеулерге сәйкес келетіні туралы актуарлық сақтау сертификацияларына қолданылады. Мұндай сертификацияларға қойылатын нақты нормативтік талаптар юрисдикциялар арасында әртүрлі болғандықтан, актуарий сертификацияны дайындау кезінде тиісті юрисдикцияның нақты нормативтік талаптарын қанағаттандыруға міндетті.
Осы стандарт тек тарификация әдістеріне және өзге де актуарлық практикаларға қолданылады және нормативтік талаптармен қамтылуы мүмкін өзге де нарықтық мінез-құлық түрлеріне (мысалы, маркетингке, тіркеу және шот қою рәсімдеріне, жаңарту туралы хабарламаларға) қолданылмайды.
Егер актуарий қолданылатын құқықты (заңдарды, заңға тәуелді актілерді және өзге де заңды түрде міндетті актілерді) сақтау мақсатында не актуарий орынды деп санайтын кез келген өзге себеппен осы стандартта баяндалған нұсқаулардан ауытқыса, актуарий 4-бөлімге жүгінуі тиіс.
1.3 Өзара сілтемелер — Осы стандарт өзге құжаттардың ережелеріне сілтеме жасағанда, мұндай сілтеме сілтеме жасалатын құжаттарды ықтимал болашақ өзгерістерді немесе қайта баяндауды ескере отырып, сондай-ақ оларды алмастыратын кез келген актілерді, олар қандай атаумен болса да, қамтиды. Егер қандай да бір өзгертілген немесе қайта баяндалған құжат бастапқыда сілтеме жасалған құжаттан елеулі түрде өзгеше болса, актуарий осы стандарттың нұсқауларын олар қолданылатын және орынды болатын шамада ескеруі тиіс.
1.4 Күшіне ену күні — Осы стандарт қамтылатын уақыт кезеңіне қарамастан, 1997 жылғы 1 қаңтарда немесе осы күннен кейін берілетін барлық сертификациялар үшін күшіне енеді.
2-бөлім. Анықтамалар
Төменде келтірілген анықтамалар осы актуарлық практика стандартында пайдалану үшін белгіленген.
2.1 Актуарлық негізділік — Шағын жұмыс берушілерге арналған медициналық төлемдер жоспарларының сақтандыру сыйлықақылары (тарифтері) актуарлық тұрғыдан негізді болып табылады, егер сертификация дайындалатын штаттағы бизнес үшін және сертификациямен қамтылатын кезеңде болжанатын сыйлықақылар жиынтығында, соның ішінде қайта сақтандыру бойынша күтілетін ақша ағындары, тәуекелді мемлекеттік түзету (risk adjustment) бойынша ақша ағындары және инвестициялық кіріс барлық күтілетін шығыстарды, соның ішінде медициналық төлемдерді, медициналық төлемдерді реттеу шығыстарын, маркетингтік және әкімшілік шығыстарды, сондай-ақ капитал құнын жабу үшін жеткілікті болса.
Ретроспективтік және перспективалық сертификация үшін де актуарлық негізділікті айқындау сақтандыру сыйлықақылары (тарифтері) белгіленген сәтте қолжетімді ақпаратқа негізделеді.
2.2 Сақтандырушы (carrier) — Медициналық төлемдер жоспары бойынша жабынды сатуға ұсынатын, мемлекеттік реттеуге жататын кез келген тұлға. «Сақтандырушы» ұғымы сақтандыру компаниясын, алдын ала төленген ауруханалық немесе медициналық сервистік жоспарды, өзара сақтандыру қоғамын (fraternal benefit society), денсаулықты сақтау ұйымын (HMO) және медициналық сақтандыру немесе медициналық төлемдер жоспарын сатуға ұсынатын кез келген өзге тұлғаны қамтиды.
2.3 Капитал құны — Капитал баламалы тәуекелмен баламалы инвестициялау кезінде таба алатын кіріс нормасы. Капитал көзі ішкі немесе сыртқы болуы мүмкін.
2.4 Медициналық төлемдер жоспары — Кез келген ауруханалық немесе медициналық полис не сертификат; медициналық шығыстарды сақтандыру; не алдын ала төленген ауруханалық, медициналық сервистік жоспармен немесе денсаулықты сақтау ұйымымен (HMO) ұсынылатын абоненттік шарт немесе сақтандыру шарты.
2.5 Шағын жұмыс беруші — Құқығы бар (eligible) қызметкерлердің заңмен белгіленген, жоғарғы шегі бар диапазондағы санын жалдайтын және кез келген өзге де заңмен белгіленген критерийлерді қанағаттандыратын кез келген жеке тұлға, фирма, корпорация, серіктестік немесе ұйым.
2.6 Кейінгі оқиғалар — Кейінгі оқиғалар деп (1) сертификация кезеңі аяқталғаннан кейін және сертификация күніне дейін болған, (2) берілген ағымдағы немесе болашақ сертификацияларға елеулі әсер етуі мүмкін және (3) актуарийге белгілі оқиғалар танылады.
3-бөлім. Мәселелерді талдау және талаптарды ұсынылатын сақтау
3.1 Кіріспе — Сақтаудың актуарлық сертификациясының мақсаты — қолданылатын нормативтік талаптарды қанағаттандыру. Бұл сертификация мән-жайларға сәйкес келуі тиіс. Актуарий, әдетте, актуарий сақтау сертификациясын дайындау кезінде назарда ұстауы тиіс мақсаттың баяндалуын қамтитын қолданылатын нормативтік талаптармен танысуы тиіс. Актуарий сондай-ақ қолданылатын нормативтік талаптарды қолдау үшін реттеушілер шығарған кез келген қолданылатын, жалпыға қолжетімді түсіндірме материалдарда баяндалған кез келген өзге де міндетті талаптарды ескеруі және сертификацияны дайындау кезінде осы талаптарды қанағаттандыруы тиіс.
3.2 Тарифтерді тарифтік шектеулерге сәйкестікке тексеру — Актуарий тарифтік шектеулердің елеулі бұзылуы жоқ екеніне ақылға қонымды түрде сенімді болатындай жеткілікті тексеру жүргізілуін қамтамасыз етуі тиіс. Мұндай тексеру медициналық төлемдер жоспарлары конструкцияларының тиісті диапазонының және демографиялық сипаттамалардың тексерілуіне кепілдік беретіндей жеткілікті егжей-тегжейлі болуы тиіс.
3.3 Тарифтерді актуарлық негізділікке талдау — Егер бұл талап етілсе, актуарий тарифтердің актуарлық тұрғыдан негізді екеніне ақылға қонымды түрде сенімді болатындай жеткілікті талдау жүргізуі тиіс. Актуарлық негізділіктің ретроспективтік сертификациясы үшін сертификация сертификация қолданылатын уақыт кезеңінде қолданыста болған сақтандыру сыйлықақыларына (тарифтеріне) қатысты, ал актуарлық негізділікті айқындауды сақтандыру сыйлықақылары (тарифтері) белгіленген сәтте ақылға қонымды түрде қолжетімді болған ақпаратқа негіздеу керек. Актуарлық негізділіктің перспективалық сертификациясы үшін сертификация сертификация қолданылатын уақыт кезеңіне әзірленген сақтандыру сыйлықақыларына (тарифтеріне) қатысты.
3.4 Талаптардың сақталуын құжаттау — Құжаттама актуарлық сертификацияны растау үшін қолжетімді болуы тиіс және төменде 3.4.1–3.4.3 тармақтарында санамаланған позицияларды, егер олар қолданылатын болса, қамтуы тиіс. Қандай құжаттама (бар болса) ұсынылуы тиіс екенін штат айқындайды.
3.4.1 Тарификация әдістері және андеррайтинг практикалары — Жаңа бизнес пен жаңартудың тарификация әдістері мен андеррайтинг практикаларының талаптарының сақталуын сертификаттау мақсатында қаралған материалдар, мысалы:
a. сақтандырушының тарификация әдістерінің және жаңа бизнес пен жаңартудың андеррайтинг практикаларының сипаттамасы; ол тарифтер айқындалатын бизнес немесе бизнестің кез келген ішкі жиыны үшін пайдаланылуы мүмкін кез келген ерекшеліктерді немесе вариацияларды қамтуы тиіс;
b. актуарлық негізділік сертификатталғанда — тарификация практикалары сертификатталатын бизнесті талдау кезінде пайдаланылған тәжірибе, қайта сақтандыру, пулдау бойынша пайымдар және өзге де тиісті деректер;
c. медициналық төлемдер жоспарларының шарттары мен сертификаттары;
d. әрбір медициналық төлемдер жоспары бойынша жарнамалық брошюралар және өзге де материалдар;
e. тарифтік нұсқаулық (rating manual);
f. тарифтік нұсқаулық бойынша кез келген топтың тарифін есептеу формулалары, соның ішінде жаңа бизнес тарифтерін де, жаңарту тарифтерін де қоса алғанда;
g. нақты алынатын тарифтердің тарифтік нұсқаулықтарға сәйкес келетінін тексеру үшін тарифтік формулалар бойынша тексеру есептеулерінің жеткілікті іріктемесі;
h. бұрын қаралған медициналық төлемдер жоспарларының шарттары мен сертификаттарына нормативтік талаптармен ұйғарылмаған кез келген елеулі өзгерістердің сипаттамасы;
i. кез келген бизнес класындағы кез келген топқа қолданылуы мүмкін кез келген полистік алымдар, әкімшілік алымдар немесе өтінім беру алымдары туралы мәліметтер, мұндай алымдар сақтандырушыға аударылатынына-аударылмайтынына қарамастан; және
j. нормативтік талаптармен ұйғарылған кез келген өзге де мәліметтер.
3.4.2 Тарифтік шектеулердің сақталуын көрсету — Тарифтердің қолданылатын нормативтік талаптарға сәйкес келетіні туралы актуарлық сертификацияны растайтын жазбаша көрсету. Көрсету бизнес кластары, орташа тарифтер, тарифтік дәліздер (rating bands) және тарифтерді арттыру сияқты позициялардың заңнамалық және нормативтік тарифтік шектеулерге қалай сәйкес келетінін түсіндіруді қамтуы тиіс.
3.4.3 Актуарлық негізділік талабының сақталуын көрсету — Егер актуарлық негізділік сертификациясы талап етілсе — негізде жатқан жорамалдарды құжаттауды қоса алғанда, тиісті айқындауды растайтын жазбаша көрсету.
3.5 Сертификациямен қамтылатын уақыт кезеңі — Тарифтердің талаптарға сәйкес келетіні туралы актуарлық сертификация қолданылатын нормативтік талаптармен белгіленген уақыт кезеңіне қолданылуы тиіс. Мұндай нормативтік талаптарда қандай да бір нұсқау болмаған жағдайда, актуарий, әдетте, алдыңғы күнтізбелік жылды сертификаттауы тиіс. Кез келген жағдайда актуарий сертификация қолданылатын уақыт кезеңін тікелей көрсетуі тиіс.
3.6 Ескертпелі қорытындылар немесе шектеулі қорытындылар — Егер актуарийге қандай да бір тарификация әдістерінің немесе өзге де практикалардың қолданылатын нормативтік талаптарға сәйкес келмейтіні белгілі болса, мұндай сақтамауды ескертпелі қорытындыда (qualified opinion) көрсету керек. Егер нормативтік талап актуарлық негізділік сертификациясын талап етсе, ал актуарий тарифтерді актуарлық тұрғыдан негізді деп санамаса, олар нормативтік талаптарға сәйкес келетініне қарамастан, мұны ескертпелі қорытындыда атап өту керек. Егер актуарий нормативтік талаппен талап етілетін кейбір позицияларды сертификаттай алмаса, мұны шектеулі қорытындыда (limited opinion) атап өту керек.
4-бөлім. Хабарламалар және ақпаратты ашу
4.1 Сертификация мазмұны — Сертификация мазмұны кемінде мыналарды қамтуы тиіс:
a. нормативтік талапқа сәйкес сертификацияға енгізілуі тиіс барлық практикалардың талаптарға сәйкес келетіні-келмейтіні туралы сертификация;
b. сертификациямен қамтылатын практикалардың тізбесі;
c. сертификациямен қамтылатын уақыт кезеңін көрсету;
d. сертификациямен қамтылатын уақыт кезеңі ішінде болған және талаптардың сақталуына әсер ететін тарификация әдістерінің және өзге де практикалардың өзгерістері;
e. кез келген кейінгі оқиғалардың сипаттамасы;
f. ескертпелі сертификация берілген жағдайда — сақтандырушыны талаптарға сәйкес келтіру үшін қабылданатын кез келген шаралар; және
g. шектеулі сертификация берілген жағдайда — сертификацияға қатысты, қаралмаған нормативтік талаптардың кез келген бөлімдері.
4.2 Қосымша талап етілетін ақпаратты ашу — Егер актуарий осы стандарттың 2.1 және 3.3 тармақтары негізінде актуарлық негізділікті сертификаттай алмаса, бірақ көрсетілген тармақтардан алшақтайтын нормативтік талаптар негізінде актуарлық негізділікті сертификаттаса, актуарий мұны сертификацияда көрсетуі тиіс. Актуарий актуарлық хабарламаға, қолданылатын жағдайда, мыналарды да енгізуі тиіс:
a. № 41 «Актуарлық хабарламалар» ҚПА Актуарлық практика стандартының (ASOP No. 41, Actuarial Communications) 4.2 бөліміне сәйкес ақпаратты ашу, егер қандай да бір елеулі жорамал немесе әдіс қолданылатын құқықпен (заңдармен, заңға тәуелді актілермен және өзге де заңды түрде міндетті актілермен) ұйғарылған болса;
b. № 41 ҚПА Актуарлық практика стандартының 4.3 бөліміне сәйкес ақпаратты ашу, егер актуарий өзге дереккөздердің мәліметтерін пайдалану (reliance) туралы мәлімдесе және сол арқылы актуарийден өзге тарап таңдаған кез келген елеулі жорамал немесе әдіс үшін жауапкершіліктен босанса; және
c. № 41 ҚПА Актуарлық практика стандартының 4.4 бөліміне сәйкес ақпаратты ашу, егер актуарийдің кәсіби пайымдауы бойынша актуарий осы стандарттың (ASOP) нұсқауларынан өзгеше түрде елеулі ауытқыған болса.
1-қосымша
Алғышарттар және ағымдағы практикалар
Ескертпе: Осы қосымша ақпараттық мақсаттарда берілген және актуарлық практика стандартының бөлігі болып табылмайды.
Алғышарттар
1990 жылы Сақтандыру жөніндегі комиссарлардың ұлттық қауымдастығы (NAIC) шағын жұмыс берушілерге арналған медициналық сақтандырудың қолжетімділігіне қатысты «Шағын жұмыс берушілер топтарына сатылатын медициналық сақтандыруға арналған сыйлықақылық тарифтер және жабынның жаңартылуы» (Premium Rates and Renewability Coverage for Health Insurance Sold to Small Employer Groups) деп аталатын модельдік заң қабылдады. Содан бері тағы екі модельдік заң қабылданды: «Шағын жұмыс берушілерге арналған медициналық сақтандырудың қолжетімділігі (бас тарту құқығымен немесе онсыз бөлу)» (Small Employer Health Insurance Availability (Allocation with or without an Opt-out)) және «Шағын жұмыс берушілерге арналған медициналық сақтандырудың қолжетімділігі (бас тарту құқығымен немесе онсыз перспективалық қайта сақтандыру)» (Small Employer Health Insurance Availability (Prospective Reinsurance with or without an Opt-out)); сондай-ақ «Шағын жұмыс берушілердің медициналық сақтандыруы туралы модельдік заңды (бас тарту құқығымен немесе онсыз перспективалық қайта сақтандыру) қолданысқа енгізу туралы модельдік нормативтік акт» (Model Regulation to Implement the Small Employer Health Insurance Model Act (Prospective Reinsurance with or without an Opt-out)) модельдік нормативтік актісі.
Соңғы кезде штаттардың көпшілігінде қабылданған, NAIC модельдік нормативтік актілерінің кейбір бөлімдерін жиі қабылдайтын заңдар мен заңға тәуелді актілер шағын жұмыс берушілерге арналған медициналық төлемдер жоспарларының сақтандырушыларына (carriers) заңнамалық және нормативтік шектеулер салды. Бұл шектеулер NAIC модельдік нормативтік актілерінен елеулі түрде өзгеше болуы мүмкін, бірақ, әдетте, ұқсас бағытта болады. Атап айтқанда, бұл заңдар мен заңға тәуелді актілердің көбі ұқсас жоспар конструкциялары мен жағдай сипаттамалары (case characteristics) бар жеке шағын жұмыс берушілерден алынатын сыйлықақылық тарифтер арасындағы айырмашылықтарды тарылтуға бағытталған. Бұл нормативтік актілердің жарияланған мақсаттары жиі тәуекелдерді кеңінен пулдауды, тарифтердегі шектен тыс айырмашылықтарға (бұлар деңгейлер (tier) бойынша және мерзім (durational) бойынша тарификацияның белгілі бір әдістерінде орын алған) жол бермеуді, сондай-ақ медициналық сақтандыру жабынына қолжетімділікті кеңейтуді қамтиды.
Ағымдағы практикалар
Жоғарыда атап өтілгендей, қолданылатын нормативтік талаптар салынатын тарифтік шектеулердің көлемі бойынша да, мұндай шектеулерді сипаттайтын нақты тұжырымдамалар бөлігінде де едәуір ерекшеленеді. Көп жағдайда нарықта ұсынылуы мүмкін медициналық төлемдер жоспарларының саны мен конструкциясына қатысты шектеулер аз (бар болса да). Штаттардың заңдары мен заңға тәуелді актілерінің бар алуандығы талаптардың сақталуын айқындаудың дәл ережелерін беруді өте қиындатады. Бұл жағдайлар актуарийдің сақтау сертификациясын дайындау кезінде едәуір үлес пайымдау қолдану қажеттілігін туындатады.
2-қосымша
Талқылауға арналған жобаға түсініктемелер және Комитеттің жауаптары
Осы стандарттың бірінші жобасы 1995 жылғы қазанда, түсініктемелер беру мерзімі 1996 жылғы 29 наурызға дейін болатындай етіп талқылауға ұсынылды. Отыз бес түсініктеме хаты алынды. Сонымен қатар, ASB-нің Денсаулық сақтау жөніндегі комитеті 1996 жылғы маусымда Колорадо-Спрингсте Актуарийлер қоғамының (Society of Actuaries) отырысында ұсынылатын стандарт бойынша семинар өткізді, оған отыз жеті адам қатысты (көпшілігі ұсынылатын стандарт мәтіні туралы оң пікір білдірді). Төменде түсініктеме хаттарында қамтылған елеулі мәселелер мен көтерілген сұрақтар қарапайым қаріппен жинақталған. Комитеттің осы сұрақтарға жауаптары жартылай жуан қаріппен келтірілген.
Сондай-ақ, осы актуарлық практика стандартының ілеспе меморандумында айтылғандай, 1996 жылғы 1 мамырда ASB барлық актуарлық практика стандарттары үшін жаңа пішім қабылдағанын атап өтейік. (Мұндай өзгерістердің егжей-тегжейлі түсіндірмесін v-беттен қараңыз.) Осылайша, төменде келтірілген бөлім нөмірлері, өзгеше көрсетілмесе, талқылауға арналған жобадағы бөлім нөмірлеріне қатысты (кейбір бөлім нөмірлері бұрынғы күйінде қалды).
Жалпы ескертулер
Түсініктеме хаттарының сипаты стандарт нысанасы бойынша пікірлердің алшақтығын көрсетті. Көптеген респонденттер стандарт актуарийге сақтау сертификациясын дайындауға көмектесудің орынды әрекеті деп санайтынын атап өтті. Басқалары штаттардың заңдарымен ұйғарылған тарифтік шектеулердің «актуарлық тұрғыдан негізсіз» сипатын ескере отырып, орынды стандарт жасау мүмкін емес деп санады. Кейбір респонденттер стандарт оның тек сақтау жөніндегі нұсқаулық екенін және тарифтік шектеулердің негізділігін растамайтынын анығырақ түсіндіруді сұрады. Бірнеше респондент стандартты сертификациялардан тыс шығып, тарификация мен қаржылық төлемқабілеттіліктің өзге аспектілерін қамту үшін кеңейтуді ұсынды. Басқалары стандарт жекелеген штаттарға тән мәселелерді қарауды сұрады. Сондай-ақ стандарттың сипатын дәлірек көрсету үшін атауды өзгерту ұсынылды.
Осы стандартты қабылдау түрлі штаттардағы ұйғарылған заңдардың сипатын мақұлдауды да, мақұлдамауды да білдірмейді. Стандарттың мақсаты — актуарийге ұйғарылған заңдардың сақталуы сертификацияларына қатысты нұсқаулар беру. Егер актуарий заңмен ұйғарылған тарифтік шектеулерді «актуарлық тұрғыдан негізсіз» деп санаса, стандарт актуарийге актуарлық негізділікке қатысты (қажет болса) ескертпелі қорытынды беруге мүмкіндік береді, бұл ретте қажеттілігіне қарай заңның өзге аспектілерінің сақталуын сертификаттайды (3.6 тармақты қараңыз). Стандарттың қолданылу аясы тарификацияның актуарлық практикаларынан не тарификация мен қаржылық төлемқабілеттіліктің өзге аспектілерінен тыс кеңейтілген жоқ. Сонымен қатар, штаттардың заңдарындағы айырмашылықтарға, сондай-ақ осы заңдардың серпінді сипатына байланысты стандарт шеңберінде әрбір штат үшін сақтау талаптарын қарау орынсыз әрі шынайы емес болар еді. Стандарттың атауы өзгертілген жоқ. ASB стандарттың сипаты мақсаты мен қолданылу аясы туралы бөлімдерде жеткілікті егжей-тегжейлі баяндалған деп санады (1.1 және 1.2 тармақтарды қараңыз).
Ілеспе меморандумнан туындайтын сұрақтар
Осы стандарттың талқылауға арналған жобасының ілеспе меморандумында Комитет практиктердің алдына мәтінді оқу кезінде назарда ұстауы тиіс төрт сұрақ қойды. Бұл сұрақтар төменде толық келтірілген:
Кейбір нормативтік актілер актуарийдің жиі актуарлық емес сипатта болатын нарықтық мінез-құлық түрлерінің нормативтік актілерге сәйкес келетінін сертификаттауын талап етеді. Ұсынылатын стандарт осы актуарлық емес қызмет түрлерін қарамайды. Мұндай тәсіл орынды ма?
Көптеген нормативтік актілер шектеулі қорытындылар немесе ескертпелі қорытындылар туралы арнайы ереже қамтымайды. Осы стандарт актуарийдің мұндай шектеулі қорытындылар немесе ескертпелі қорытындылар бере алатынын көздейді. Мұндай тәсіл қанағаттанарлық па?
5.4 және 6.1-бөлімдер тиісінше сертификациялардың құжатталуы мен мазмұнына қойылатын ең аз талаптарды айқындайды. Қолданыстағы заңдар мен заңға тәуелді актілердің әртүрлі сипатын ескере отырып, осы ұсынылатын стандарттың талаптары тым шектеуші ме, әлде жеткіліксіз толық па?
2.1 тармақ осы стандарттың мақсаттары үшін актуарлық негізділіктің анықтамасын қамтиды. Бұл анықтама актуарлық негізділік сертификациясын талап ететін штаттарда сертификацияны дайындау мақсаттары үшін қанағаттанарлық па?
Төменде жоғарыда санамаланған төрт сұрақ бойынша түсініктемелер және Комитеттің оларға жауаптары келтірілген.
Ілеспе меморандумның № 1 сұрағы: Актуарлық емес мәселелер — Бірнеше респондент стандартты актуарлық емес позицияларды қарау үшін кеңейту керек пе деген мәселе бойынша пікір білдірді. Жауаптар нұсқалардың бүкіл спектрін қамтыды. Кейбір респонденттер актуарлық практика стандартында актуарлық емес мәселелерді қарау орынсыз деп санады. Басқалары стандарттың актуарий сертификация беретін барлық мәселелер бойынша егжей-тегжейлі нұсқаулар бермейтінін осалдық деп санады. Бір респондент актуарлық және актуарлық емес тақырыптар арасында міндетті түрде анық шекара жоқ екенін көрсетіп, стандарт актуарлық сипатта болуы мүмкін деп түсіндірілетін барлық мәселелерді қарауды ұсынды. Кейбір респонденттер актуарлық емес мәселелерге қатысты, мысалы, актуарийдің құзыретінен тыс позицияларды сертификаттау үшін компания лауазымды адамын тарту сияқты, кейбір жалпы нұсқаулар беру пайдалы болар еді деп ұсынды. Комитет осы актуарлық практика стандарты үшін шағын жұмыс берушілерге арналған медициналық төлемдер жоспарларына қатысты заңдар немесе заңға тәуелді актілерді (бұдан әрі нормативтік талаптар деп аталатын) актуарлық сақтау сертификациясына байланысты қандай да бір актуарлық емес қызмет түрлеріне қатысты стандарттар белгілеу орынсыз деп санайды. Осылайша, стандарт осындай актуарлық емес қызмет түрлерін қарамайды.
Ілеспе меморандумның № 2 сұрағы: Шектеулі қорытынды немесе ескертпелі қорытынды — Бір ерекшелікті қоспағанда, респонденттер стандарттың шектеулі қорытынды немесе ескертпелі қорытынды беруге рұқсат беруі орынды екенімен келісті. Келіспеген респондент «адал актуарий оны бере алуы үшін нормативтік актіде ішінара қорытынды немесе ескертпелі қорытынды туралы айту қажет емес» деп мәлімдеді. Бірнеше респондент ескертпелі қорытынды немесе шектеулі қорытынды ескертпенің немесе шектеудің сипатына қатысты анық тұжырымдамаларды қамтуы тиіс екенін атап өтті. Бір респондент стандартта мұндай қорытындының қажеттілігін туындататын мән-жайларға және оның мазмұнына қатысты көбірек егжей-тегжей келтіруді сұрады. Басқа респондент мұндай қорытындыны штаттың нормативтік талаптарын қанағаттандыратын ретінде қабылдау-қабылдамау мәселесі реттеушілердің шешіміне жататынын атап өтті. Комитет стандарттың 3.6 тармағында қамтылған шектеулі қорытынды немесе ескертпелі қорытынды пайдалану нұсқасының басым қолдауына риза болды. Дегенмен жекелеген штаттарға ұсынылуы мүмкін кез келген ескертпелі қорытындыларға қалай ден қою керектігін — жеке-жеке тәртіппен — әлі де айқындау қажет болады.
Ілеспе меморандумның № 3 сұрағы: Сертификацияны құжаттауға және мазмұнына қойылатын ең аз талаптар — Бұл сұрақ бойынша жауаптар стандарт талаптарын орынды деп санағандар мен талаптарды шектен тыс деп санағандар арасында бөлінді. Ең жиі кездесетін сын құжаттауға және сертификацияға қойылатын талаптар заңмен тікелей ұйғарылғандардан тыс шықпауы тиіс деген болды. Бір респондент «кейінгі оқиғаларды» сертификацияға енгізу кез келген нормативтік талаптан тыс шығатынына ерекше алаңдады. Басқасы заң стандарттан өзгеше талаптар ұйғарған жағдайда кейбір нұсқаулар беру керек деп санады. Комитеттің ниеті талқылауға арналған жобада көрінетіндей, талап етілетін құжаттамаға қатысты жоғары стандарттар белгілеу болды. Талап етілетін сақтау сертификациясының сипатын және мұндай сертификацияның мәліметтерін ықтимал пайдалануды (reliance) ескере отырып, талап етілетін құжаттама Комитет тиісті актуарлық практикаға сай деп санаған деңгейде белгіленді. Комитет осы деңгейдегі растайтын құжаттама, егер актуарийден қашан да тиісті сертификацияны растау талап етілсе, актуарийдің пайдасына болады деп санады. Дегенмен нақты ұсыну қажет тек штат тікелей талап ететін құжаттама ғана екенін атап өтейік. «Кейінгі оқиғаларды» тексеру де Комитет мұны тиісті актуарлық практика деп санайтындықтан, Комитет әдейі бірнеше штат тікелей талап ететіннен жоғары стандарт белгілеген тағы бір сала болды.
Ілеспе меморандумның № 4 сұрағы: Актуарлық негізділіктің анықтамасы — Көптеген респондент шағын жұмыс берушілерге арналған медициналық төлемдер жоспарларын тарификациялауға қатысты штаттардың заңдары өзінің табиғаты бойынша актуарлық тұрғыдан негізсіз деген пікір білдірді. Осы қабылдау тұрғысынан көптеген респондент актуарлық негізділіктің қандай да бір анықтамасын беруге тырыспау керек қана емес, сонымен қатар қандай да бір практика стандартының болуының өзі ең жақсы жағдайда негізсіз заңдарға негізсіз сенімділік (credibility) береді деп тұжырымдады. Басқа респонденттер бұдан да әрі барып, осы нақты нысана бойынша қандай да бір стандарт қабылдау кәсіби тұрғыдан жол берілмейді деп болжады. Кейбіреулер стандартты актуарлық негізділіктің анықтамасын қоспай-ақ жасауға болады деп санады, алайда олар стандарт оның тек заңмен ұйғарылған сертификацияларды іске асыру құралы ғана екенін анық көрсетуі тиіс деп тұжырымдады. Басқалары актуарлық негізділіктің анықтамасынсыз стандарт жасауды жақтады, өйткені штаттар бұл тіркесті әртүрлі түсіндіреді, бұл қандай да бір бірыңғай анықтаманы мүмкін емес етеді. Бір респондент модельдік заңнаманы әзірлеушілер бұл тіркесті енгізген кезде, бәлкім, дәл тұжырымдаманы көздемегендіктен, анықтама талап етілмейді деп тұжырымдады.
Респонденттердің көбі анықтаманы өзгертуді ұсынды. Кейбіреулер бұл анықтаманың тек шағын топтарды сертификаттауға қолданылатынын және өзге жағдайлар өзге анықтамаларды талап ететінін анығырақ тұжырымдауды қаіп етті. Бірнеше респондент анықтаманың перспективалық па, әлде ретроспективтік сипатта ма екенін түсіндіруді сұрады. Көпшілігі уақыт кезеңін «сертификациямен қамтылатынмен» шектеуге күмән келтіріп, актуарлық негізділік неғұрлым ұзақ мерзімді сипатта болады деп тұжырымдады. Бірнеше респондент анықтаманың жиынтық (aggregate) сипатына күмән келтіріп, актуарлық негізділік әрбір тарифтің тиісті әдістерді пайдалана отырып айқындалуын талап етеді деп болжады. Кейбір респонденттер анықтама шығыстарды маржиналдық негізде айқындауға мүмкіндік беруін және шағын топтар мен өзге бизнес бағыттары арасында субсидияларға жол берілуін сұрады. Бір түсініктеме беруші сақтандырушыға бәсекелестік күштерге жақсырақ ден қоюға мүмкіндік беру үшін анықтаманы неғұрлым жалпы ету ұсынды.
Басқа респондент бір штатпен шектеу тым тар екенін болжап, сондай-ақ жаңадан құрылған компаниялар тартқан бастапқы шығындарды біршама ескеруді сұрады. Бір автор «сақтандыру сыйлықақылары (тарифтері) белгіленген сәтте ақылға қонымды түрде қолжетімді болған ақпарат негізінде» деген тіркесті қосуды ұсынды. Басқасы бұл анықтаманың тәуекелдерді жіктеу және тарифтерді тіркеуге беру туралы стандарттармен қалай арақатынаста болатынын түсіндіруді сұрады [Актуарлық практика стандарттарын (ASOP) № 8 және 12 қараңыз]. Кейбір респонденттер анықтамаға инвестициялық кірісті қосуды сұрады, ал біреуі «капитал құны» деген тіркесті түсіндіруді сұрады.
Комитет актуарлық негізділіктің анықтамасына қатысты алынған барлық жауаптарды мұқият қарады, бірақ негізінен талқылауға арналған жобада пайдаланылған анықтаманың көлемін растады. Анықтаманы әзірлеу кезінде Комитет екі негізгі мәселемен бетпе-бет келді: (1) анықтама дайындалатын сақтау сертификациясы контекстінде жұмыс істеуі тиіс және (2) анықтама шағын топтар бизнес бағытын қарайтын актуарий оны ақылға қонымды түрде сертификаттай алатындай болуы тиіс. Комитет осы стандарттағы анықтама осы екі айқындаушы сипаттамаға жауап береді деп санайды.
Актуарлық негізділіктің қандай да бір анықтамасын беруге тырыспау керек деген түсініктемеге қатысты, Комитет стандарт актуарлық мәселелерге қатысты болғандықтан және NAIC модельдік заңдарын қоса алғанда, қолданылатын заңдардың көбі актуарийден актуарлық негізділікті қарауды талап ететіндіктен, бұл мәселені осы стандарт шеңберінде қарау орынды деп санайды. Сонымен қатар, Комитет мұны істеу арқылы жақсырақ практика стандартын жасады деп санайды.
Комитет анықтаманың көлеміне немесе мұндай анықтаманы стандартқа қосу қажеттілігіне қатысты өз ұстанымын өзгертпегенімен, Комитет алынған түсініктемелер негізінде актуарлық негізділіктің анықтамасына мынадай өзгерістер енгізді: (1) бастапқы ретроспективтік және перспективалық анықтамаларды бірыңғай анықтамаға біріктірді; (2) «қайта сақтандыру бойынша күтілетін ақша ағындарын, тәуекелді мемлекеттік түзету бойынша ақша ағындарын және инвестициялық кірісті қоса алғанда, . . .» деген тіркесті енгізді; (3) „шығыстар“ дегеннің алдына „күтілетін“ сөзін енгізді; (4) „медициналық төлемдер шығыстарын“ „медициналық төлемдерге“ ауыстырды; (5) „операциялықты“ „маркетингтікке“ ауыстырды; және (6) мынадай мазмұндағы екінші абзацты енгізді: „Ретроспективтік және перспективалық сертификация үшін де актуарлық негізділікті айқындау сақтандыру сыйлықақылары (тарифтері) әзірленген сәтте қолжетімді ақпаратқа негізделеді“.
Комитет пайдаланылған актуарлық негізділіктің анықтамасы жиынтық (aggregate) анықтама екенін атап өтеді. Ол актуарлық негізділік тарифтің жеткіліктілігін жиынтық тексеру болып табылады деген тұжырымға негізделген. Кейбір түсініктеме берушілер тарифтердің тиісті актуарлық тепе-теңдігі немесе төлем жоспарлары не демографиялық тәуекел сипаттамалары арасындағы баламалылығы болуына негізделген неғұрлым нақты анықтаманы пайдалануды ұсынды. Бұл тәсіл Комитетпен қаралды, бірақ нәтижесінде қабылданбады.
Шығыстарды бөлуге қалай қарау керектігіне қатысты мәселелер мұнда қарау үшін тым тар деп есептелді. Бұл тарификациялаушы актуарий практикада ескеруі тиіс заңды мәселелер.
2-бөлімде атап өтілгендей, стандартқа енгізілген анықтамалар осы практика стандартында пайдалану үшін белгіленген. Неғұрлым кеңінен танылатын анықтамаларды әзірлеу пайдалы болуы мүмкін болғанымен, сертификацияның сипаты, шамасы, мұндай анықтамаларды әзірлеуді болдырмайды. Дегенмен Комитет бір анықтаманы — капитал құнының анықтамасын — әлі де қосты.
Бұл анықтаманың тәуекелдерді жіктеу және тарифтерді тіркеуге беру туралы практика стандарттарымен қалай арақатынаста болатынын түсіндіру өтінішіне қатысты, Комитет осы стандарт осы өзге ASOP-тарға қайшы келмейді деп санайды.
1-бөлім. Мақсаты, қолданылу аясы және күшіне ену күні
1.1 тармақ, Мақсаты — Осы бөлім бойынша екі түсініктеме алынды. Біреуі сертификацияға әсер етуі мүмкін шағын топтар саласындағы реформаның көбірек элементтерін қарау үшін стандарттың мақсатын кеңейтуді ұсынды. Басқасы «шағын жұмыс берушілерге арналған медициналық төлемдер жоспарларының сақтандырушыларына қолданылатын актуарлық практикалар» деген тіркес тым кең екенін, өйткені резервтерді белгілеу сияқты стандарттан тыс шығатын актуарлық практикалар бар екенін ұсынды. Комитет «Мақсаты» бөліміндегі тұжырымдама орынды деп санайды. Осы практика стандартының мақсаты — штаттар сақтау сертификациясын талап ететін актуарлық позицияларды қарау. Стандарттың осы шектен тыс шығуы орынсыз.
1.2 тармақ, Қолданылу аясы — Бір респондент қаржылық төлемқабілеттілікке қатысты мәселелерді қамту үшін стандартты кеңейтуді ұсынды. (Нарықтық мінез-құлық талаптарының сақталуын сертификаттауға қатысты түсініктемелер жоғарыда ілеспе меморандумның № 1 сұрағы шеңберінде талқыланады.) Комитеттің 1.1 тармаққа жауабында көрсетілгендей (жоғарыдан қараңыз), Комитет қолданылу аясын сертификацияның талап етілетін актуарлық аспектілерінен тыс кеңейту орынсыз деп санайды.
1.3 тармақ, Күшіне ену күні — 1997 жылғы 1 қаңтар күнінің мәнін түсіндіру өтінішімен түсініктемелер алынды. Комитет өз ниетін айқындауға тырысып, тұжырымдаманы өзгертті.
2-бөлім. Анықтамалар
2.1 тармақ, Актуарлық негізділік — Жоғарыдағы түсініктемелерді (тағы да, Комитеттің жауабы жартылай жуан қаріппен келтірілген) ілеспе меморандумның № 4 сұрағы шеңберінде қараңыз.
2.2 тармақ, Сақтандырушы (carrier) — Бір респондент «„Сақтандырушы“ ұғымы сақтандыру компаниясын, . . . қамтиды» дегенді «„Сақтандырушы“ ұғымы, басқалармен қатар, сақтандыру компаниясын . . . қамтиды» дегенге өзгертуді ұсынды. Сондай-ақ стандарт айқындаушы фактор штаттың нормативтік актісіндегі сақтандырушының анықтамасы болып табылатынын түсіндіруі ұсынылды. Комитет қолданыстағы тұжырымдама қолайлы әрі штаттармен реттелетін кез келген тұлғаны қамту үшін жеткілікті кең деп санайды.
2.3 тармақ, Медициналық төлемдер жоспары — Түсініктемелер «медициналықты» «дәрігерлікке» ауыстыруды (substituting medical for health) және сөздерді «шағын жұмыс берушілердің сақтандырушысымен ұсынылатын» деп өзгертуді қамтыды. Комитет қолданыстағы тұжырымдама нормативтік талаптардағы жалпы қабылданған қолданысқа сай деп санайды.
2.4 тармақ, Шағын жұмыс беруші — Бір респондент актуарий сақтандырылған шағын жұмыс берушілердің заңмен белгіленген анықтамаға сәйкес келетінін сертификаттауын ұсынды. Басқалары кімнің құқығы бар қызметкер болып есептелетініне, құқығы бар қызметкерлердің саны қандай уақыт кезеңі үшін айқындалатынына және қызметкерлері бірден көп штатта орналасқан шағын жұмыс берушілерге қатысты іс-қимыл тәртібіне қатысты заңмен белгіленген шектеулер болуы мүмкін екенін түсіндіру үшін анықтаманы өзгертуді ұсынды. Тағы біреуі осы стандарттың әрекеті, әдетте, қандай топ мөлшеріне қолданылатынын тікелей көрсету үшін нақты жоғарғы шектің мысалын, мысалы, 50-ді келтіруді ұсынды. Басқа респондент анықтаманың басына «Осы стандарттың мақсаттары үшін» деген тіркесті қосуды ұсынды, ал тағы біреуі қауымдастыққа сілтемені жою үшін анықтаманы өзгертуді ұсынды. Алынған түсініктемелер негізінде Комитет мынадай өзгерістер енгізді: (1) „қауымдастық“ сөзі „ұйым“ сөзіне ауыстырылды; (2) „жұмыс берушілердің“ алдына „құқығы бар“ сөзі енгізілді; және (3) „және кез келген өзге де заңмен белгіленген критерийлерді қанағаттандыратын“ деген тіркес қосылды. Сонымен қатар, барлық практика стандарттары енді 2-бөлімде санамаланған барлық анықтамаларға қолданылатын мынадай кіріспе сөйлемді қамтиды: „Төменде келтірілген анықтамалар осы актуарлық практика стандартында пайдалану үшін белгіленген“.
2.5 тармақ, Кейінгі оқиғалар — Бір түсініктеме беруші «немесе болашақ» деген тіркесті алып тастауды ұсынды. Комитет бұл ұсынысты қарады, бірақ мұндай өзгеріс енгізбеу туралы шешім қабылдады.
3-бөлім. Алғышарттар және тарихи мәселелер (енді 1-қосымшада «Алғышарттар» тақырыбымен)
Ұсыныстар соңғы сөйлемді алып тастауды, екінші абзацтың соңғының алдындағы сөйлеміне «және жағдай сипаттамаларын» деген тіркесті қосуды, сондай-ақ бірінші абзацты бұл сәттерді «Қолданылу аясы» және «Мақсаты» бөлімдеріне енгізу неғұрлым орынды деген негізде толық алып тастауды қамтыды. Комитет нормативтік талаптардың ниетін дәлірек көрсету үшін „және жағдай сипаттамаларын“ деген тіркесті қосты. Комитет сондай-ақ бірінші абзацты осы бөлімде қалдыру туралы шешім қабылдады, өйткені ол бұл материал шынымен де стандарт нысанасына қатысты тарихи алғышарттарды қарайды деп санайды.
4-бөлім. Ағымдағы практикалар және баламалар (енді 1-қосымшада «Ағымдағы практикалар» тақырыбымен)
Бұл бөлім бойынша жалғыз түсініктеме соңғы абзацты былай делінетіндей етіп қайта қарау ұсынысы болды: «Штаттардың заңдары мен заңға тәуелді актілерінің бар алуандығы және осы заңдар мен заңға тәуелді актілердің орынды түсіндірмелерінің алуандығы талаптардың сақталуын айқындаудың дәл ережелерін беруді өте қиындатқанымен, . . .». Комитет оқуға ыңғайлылықты жақсарту үшін абзацтағы тұжырымдаманы қайта қарады.
5-бөлім. Мәселелерді талдау және талаптарды ұсынылатын сақтау (енді 3-бөлім)
5.1 тармақ, Кіріспе (енді 3.1 тармақ) — Бір респондент қаралатын позициялар тізбесіне жеке позиция ретінде штаттың сақтандыру департаменті таратқан түсіндірме материалдарды қосуды ұсынды. Басқасы соңғы сөйлемнің соңғы бөлігін алып тастауды ұсынды. Комитет мынадай сөйлемді қосты:
Актуарий сондай-ақ қолданылатын нормативтік талаптарды қолдау үшін реттеушілер шығарған кез келген қолданылатын, жалпыға қолжетімді түсіндірме материалдарда баяндалған кез келген өзге де міндетті талаптарды ескеруі және сертификацияны дайындау кезінде осы талаптарды қанағаттандыруы тиіс.
5.2 тармақ, Тарифтерді тарифтік шектеулерге сәйкестікке тексеру (енді 3.2 тармақ) — Бір респондент мынадай мәтінді қосуды ұсынды: «Қауымдық тарификация (community rating) жүйесіндегі тарифтерді тексеру пайдаланылған әдістер мен факторларды зерделеуден, сондай-ақ оларды қолдану аудиттерінен тұруы мүмкін». Басқасы мынадай сөйлемді қосуды ұсынды: «Тарифтік шектеулердің заңмен немесе заңға тәуелді актімен рұқсат етілгеннен елеулі түрде жоғары тарифке әкелетін барлық белгілі бұзушылықтары ескертпелі қорытындыда қаралуы тиіс». Бұл респондент «елеулі» дегенді 5%-дан аспайтын деп айқындауды ұсынды. Тағы біреуі «ақылға қонымды», «елеулі» және «орынды» сөздері оларды біркелкі түсіндіру үшін тым жалпы деп санады. Бірінші түсініктемеге қатысты, Комитет ұсынылған тұжырымдама нақты мысал болып табылады, ал стандарт (тиісінше) тек жалпы жағдайды қарайды деп санайды. Шынында да, барлық нақты мәселелерді қарай алатын стандарт жасау өте қиын болар еді, сондықтан өзгеріс енгізілген жоқ. Екінші түсініктемеге қатысты, Комитет „елеулі“, „ақылға қонымды“ немесе „орынды“ сөздерінің анықтамаларын бермеді, өйткені бұл сөздер актуарлық әдебиетте жиі қолданылады. Мұндай сөздердің анықтамалары оларды қолдану контекстіне байланысты.
5.3 тармақ, Тарифтерді актуарлық негізділікке тексеру (енді 3.3 тармақ, «Тарифтерді актуарлық негізділікке талдау» деп аталатын) — Бірнеше респондент бірінші сөйлемде «талдауды» «тексеруге» ауыстыруды ұсынды. Бірнеше респондент сондай-ақ ретроспективтік сертификацияның сипаттамасы оның нақты нәтижелерді тексеру емес екенін жеткілікті анық түсіндіретініне күмән келтірді. Бір респондент актуарлық негізділіктің анықтамасында «шығыстар» сөзінің алдына «күтілетін» сөзін қосу бұл сәтті анығырақ ете алады деп ұсынды. Респонденттердің екеуі ретроспективтік сертификация теориялық тұрғыдан орынсыз деп болжады, өйткені мұндай сертификация ең тиісті қолжетімді ақпаратты ескермейді. Бір респондент тек бірінші сөйлемді сақтауды не қалған сөйлемдерді неғұрлым жалпы сипатта болатындай етіп өзгертуді ұсынды. Басқасы әрі ретроспективтік, әрі перспективалық болатын сертификацияға қалай қарау керектігін түсіндіруді сұрады, ал тағы біреуі тұжырымдама «әрбір сертификатталатын тариф тек бір рет қана сертификаттауға айқын жатады» деп нақтырақ көрсетуін ұсынды. Тағы біреуі тарифтік торлардың жиі өзгеретінін ескере отырып, перспективалық сертификациялардың құндылығына күмән келтірді. Жоғарыда санамаланған бірінші түсініктемеге жауап ретінде, Комитет шынында да „тексеру“ сөзін „талдауға“ ауыстырды (бөлім атауы да тиісінше өзгертілді). Актуарлық негізділіктің анықтамасы да ретроспективтік сертификацияның сипаттамасы анығырақ болатындай етіп қайта қаралды. Бұл бөлім бойынша қалған түсініктемелерге қатысты, олар штаттар заңнамасының орындылығына қатысты және, осындай ретінде, бұл түсініктемелердің тақырыбы ASOP шегінен тыс жатыр.
5.4 тармақ, Талаптардың сақталуын құжаттау (енді 3.4 тармақ) — Бір респондент стандартта пайдаланылған деректерді құжаттауға және деректер сапасы туралы түсініктемелерге қатысты талаптың аталмауын көрсетті. Басқасы «егер қолданылатын болса» деген тіркестің бірінші сөйлемнің соңына қосылуын қалады. Тағы біреуі, егер актуарий актуарий фирмасынан тыс көзден ақпарат алса, актуарий көзден ақпараттың дұрыстығы мен толықтығын растайтын қол қойылған хат алмасуды алуы тиіс деп ұсынды. Бірінші түсініктемеге қатысты, деректер сапасы жөніндегі стандарт қазірдің өзінде бар (ASOP № 23-ті қараңыз), сондықтан Комитет осы стандартқа осы мәселе бойынша қандай да бір қосымша тұжырымдама енгізуді қажет деп санамады. Екінші түсініктемеге қатысты, „егер қолданылатын болса“ деген тіркес бірінші сөйлемнің соңына қосылды. Қол қойылған хат алмасуды алу туралы ұсыныс практикада жақсы идея болуы мүмкін, және Комитет мұндай практиканың пайдаланылуы мүмкін екенін атап өтеді. Дегенмен бұл практика стандартпен талап етілмейді.
5.4.1 тармақ, Тарификация әдістері және жаңартудың андеррайтинг практикалары (енді 3.4.1 тармақ, «Тарификация әдістері және андеррайтинг практикалары» деп аталатын) — Бір респондент атауды «Тарификация әдістері және жаңа бизнес пен жаңартудың андеррайтинг практикалары» деп өзгертуді ұсынды. Басқалары (b), (c) және (g) тармақтарын шағын компаниялар үшін шектен тыс ауыртпалықты болатыны негізінде алып тастауды ұсынды. Тағы біреуі барлық тармақтарды алып тастау керек деп санады. Егер тармақтар алып тасталмаса, бұл респондент (a), (d) және (e) тармақтарын біріктіруді; (b) және (g) тармақтарын біріктіруді; және (c) тармағын алып тастауды ұсынды. Басқасы позициялар тізбесін сақтандыру төлемдері (claims) бағаланған деректер базасын, шығыстар мен инвестициялық кірісті бөлуге қатысты корпоративтік практикаларды, пулдау/қайта сақтандыру тетіктерін және шағын топтар бағытын өзге бағыттардың кез келген субсидиялауын қамту үшін кеңейту керек деп ұсынды. Бірнеше респондент сондай-ақ (a) тармағындағы жақшалы тіркестегі жақшаларды алып тастауды ұсынды. Жоғарыда келтірілген түсініктемелерге жауап ретінде Комитет „жаңарту“ сөзін алып тастап, осы бөлімнің атауын өзгертті. Комитет сондай-ақ инвестициялық кіріс, пулдау/қайта сақтандыру және өзге де позициялар туралы алынған түсініктемелерге жауап ретінде жаңа (b) тармағын қосты. Сонымен қатар, Комитет ұсынылғандай, (a) тармағындағы жақшаларды алып тастады.
5.4.2 тармақ, Алымдар мен төлемдер (енді 3.4.1(i) тармақ) — Бір респондент сақтандырушыға аударылуы немесе аударылмауы мүмкін алымдарға немесе төлемдерге сілтемені құптады. Басқа респондент қауымдастыққа мүшелік жарналарға қатысты іс-қимыл тәртібін түсіндіруді сұрады. Бұл бөлім жаңа бизнес пен жаңартудың тарификация әдістері мен андеррайтинг практикаларының талаптарының сақталуын сертификаттау мақсатында әдетте қаралатын бірнеше позицияның бірі ретінде 3.4.1 „Тарификация әдістері және андеррайтинг практикалары“ тармағына көшірілді. Соңғы түсініктемеге қатысты, жауап нормативтік түсіндірмеге байланысты және, осылайша, материал осы ASOP үшін тым нақты.
5.4.3 тармақ, Тарифтік шектеулердің сақталуын көрсету (енді 3.4.2 тармақ) — Бір респондент стандарт сертификацияны растайтын құжаттаманың реттеушілерге ұсынылуын талап ете ме екенін түсіндіруді сұрады. Комитет дәл реттеушілер өздеріне қандай құжаттаманы алу керектігін айқындайды деп санайды, ал ASOP емес. Осылайша, мәтінге өзгерістер енгізілген жоқ.
5.4.4 тармақ, Актуарлық негізділік талабының сақталуын көрсету (енді 3.4.3 тармақ) — Бір респондент талап етілетін құжаттаманың нормативтік жылдық есепке (statutory annual statement) талап етілетін актуарлық меморандум туралы регламентке ұқсас па екенін түсіндіруді сұрады. Бұл респондент сондай-ақ бұл ақпараттың қандай шамада құпия деп есептелетінін түсіндіруді сұрады. Бір респондент жорамалдармен қатар әдістерді де енгізуді ұсынды. Басқа респондент бұл бөлім «парасатты пайымдауды» көрсеткенімен, оның тікелей енгізілгені жақсы екенін атап өтті. Басқа екеуі бұл бөлімді алып тастауды ұсынды. Стандарттың осы бөлімінде сипатталған барлық позициялар (яғни 3.4.1–3.4.3 тармақтарда қамтылғанның бәрі) істе қолжетімді болуы тиіс, бірақ 3.4 тармақтың кіріспе абзацында атап өтілгендей, сұратылмаса, реттеушіге ұсынылмауы тиіс.
5.5 тармақ, Сертификациямен қамтылатын уақыт кезеңі (енді 3.5 тармақ) — Бір респондент екінші сөйлемді алып тастауды ұсынды. Басқасы сақтаудың тек перспективалық түрде сертификатталуын ұсынды. Комитет екінші сөйлемге қандай да бір өзгеріс енгізген жоқ, өйткені ол бұл мәтін біршама икемділік пен актуарлық пайымдауға кеңістік қамтамасыз етеді деп санайды. Басқа түсініктеме нормативтік актінің орындылығы туралы пікірді көрсетеді, бұл, тағы да, ASOP шегінен тыс жатыр.
5.6 тармақ, Ескертпелі қорытындылар немесе шектеулі қорытындылар (енді 3.6 тармақ) — Бір респондент екінші сөйлемді алып тастауды ұсынды. Басқасы қандай мән-жайлар ескертпелі қорытындыны немесе шектеулі қорытындыны негіздейтіні туралы көбірек түсіндірме сұрады. Комитет бөлім ескертпелі қорытындының немесе шектеулі қорытындының қажеттілігін туындататын мән-жайларға қатысты жеткілікті мәліметтер қамтиды деп санайды.
6-бөлім. Хабарламалар және ақпаратты ашу (енді 4-бөлім)
6.1 тармақ, Сертификация мазмұны (енді 4.1 тармақ) — Бір респондент сертификация жоспардың тиісті кезеңде актуарлық тұрғыдан негізді екені туралы тұжырымдаманы тікелей қамтуы тиіс екенін және сертификация пайдаланылатын актуарлық негізділіктің анықтамасын тікелей қамтуы тиіс екенін мәлімдеді. Басқасы 6.1(d) тармағын түсіндіруді сұрап, 6.1 тармақ шеңберіндегі өзге ішкі тармақтардың көбі қиылысатын және артық болып көрінетінін көрсетті. Тағы біреуі актуарийдің аты-жөні мен корпоративтік тиесілілігі туралы мәліметтердің талап етілуін және пайдаланылған деректердің сипаттамасы енгізілуін сұрады.
Көтерілген бірінші мәселеге қатысты, Комитет сертификация актуарлық негізділікті тек нормативтік талаппен талап етілген жағдайда ғана қарауы тиіс деген өз шешімін растады. Басқаша істеу мұндай сертификация талап етілмейтін штаттарда осындай талап етілетін сертификацияның көлемін едәуір кеңейтер еді. Практикада актуарий, тіпті талап етілмеген кезде де, әрқашан актуарлық негізділік сертификациясын қоса алады. Егер актуарий практика стандартында қамтылғаннан өзгеше актуарлық негізділіктің анықтамасын пайдаланса, мұны — не жаңа 4.2 тармақта көрсетілгендей, не ескертпелі қорытындыда, орындылығына қарай — атап өту керек. (Егер актуарий стандартта қамтылған актуарлық негізділіктің анықтамасын пайдаланса, оны сертификацияға қосу міндетті емес.) 6.1 тармақта санамаланған ішкі тармақтар қиылысатын және артық болып көрінеді деген түсініктемеге қатысты, Комитет 6.1 тармақ (енді 4.1 тармақ) қиылысатын материал қамтымайды деп санайды. Комитет осы бөлімде санамаланған позицияларды өзгеріссіз қалдыру туралы шешім қабылдады.
Комитет түсініктеме хаттарын жазуға уақыт пен күш жұмсаған барлық тұлғаларға алғыс білдіреді. Бұл ұсыныстар стандарттың түпкілікті редакциясын әзірлеу кезінде пайдалы болды.