ҚПА актуарлық практика стандарты № 38

«Апаттарды модельдеу (барлық практика салалары үшін)»

ҚПА актуарлық практика стандарты, мынаған негізделген: Actuarial Standard of Practice No. 38 «Catastrophe Modeling (for All Practice Areas)», Actuarial Standards Board (ASB, АҚШ).

Осы құжат көрсетілген дереккөздің Қазақстан Актуарийлер Палатасы (ҚПА) мақсаттары үшін кәсіби аудармасы және бейімдеуі болып табылады. Алшақтықтар туындаған жағдайда ҚПА бекіткен мәтін ресми болып саналады.

Актуарлық практика стандарты № 38

Қайта қаралған редакция

Апаттарды модельдеу (барлық практика салалары үшін)

Актуарлық стандарттар жөніндегі кеңестің (ASB) Жалпы комитетінің Апаттарды модельдеу жөніндегі мақсатты тобы әзірлеген.

Актуарлық стандарттар жөніндегі кеңес (ASB) 2021 жылғы шілдеде қабылдаған.

Құж. № 201

МАЗМҰНЫ

Ілеспе меморандум — iv

1-бөлім. Тағайындалуы, қолданылу аясы, өзара сілтемелер және күшіне ену күні — 1

1.1 Тағайындалуы — 1
1.2 Қолданылу аясы — 1
1.3 Өзара сілтемелер — 2
1.4 Күшіне ену күні — 2

2-бөлім. Анықтамалар — 2

2.1 Болжамдар — 2
2.2 Апат моделі — 2
2.3 Деректер — 2
2.4 Сарапшы — 2
2.5 Енгізілетін деректер (енгізу) — 2
2.6 Болжанатын мақсат — 2
2.7 Модель — 3
2.8 Шығыс деректер (нәтиже) — 3
2.9 Параметр — 3

3-бөлім. Мәселелерді талдау және ұсынылатын практикалар — 3

3.1 Кіріспе — 3
3.2 Сарапшылар әзірлеген апат модельдері — 3
3.3 Апат моделін түсіну — 4
- 3.3.1 Апат моделінің құрауыштары — 4
- 3.3.2 Пайдаланушы енгізетін деректер — 4
- 3.3.3 Апат моделінің шығыс деректері — 4
3.4 Апат моделінің болжанатын мақсатқа сәйкестігі — 4
- 3.4.1 Тарихи деректердің қолданылуы — 5
- 3.4.2 Тиісті салалардағы жетістіктер — 5
3.5 Шығыс деректерді валидациялау — 5
3.6 Апат моделі мен шығыс деректерді тиісінше пайдалану — 5
3.7 Басқа актуарийдің жұмыс нәтижелерін пайдалану — 5
3.8 Басқа тұлғалар ұсынған деректерді немесе өзге ақпаратты пайдалану — 6
3.9 Құжаттандыру — 6

4-бөлім. Хабарламалар және ақпаратты ашу — 6

4.1 Актуарлық есепте ақпаратты міндетті ашу — 6
4.2 Актуарлық есепте ақпаратты қосымша ашу — 6
4.3 Құпия ақпарат — 7

ҚОСЫМШАЛАР

1-қосымша — Алғышарттар және ағымдағы практикалар — 8 Алғышарттар — 8 Ағымдағы практикалар — 8 2-қосымша — Талқылауға арналған жобаға түсініктемелер және оларға жауаптар — 9

Ілеспе меморандум

2021 жылғы шілде

КІМГЕ: Қызметі Актуарлық стандарттар жөніндегі кеңестің практика стандарттарымен реттелетін актуарлық ұйымдардың мүшелеріне және апаттарды модельдеуге (барлық практика салалары үшін) мүдделі өзге де тұлғаларға

КІМНЕН: Актуарлық стандарттар жөніндегі кеңес (ASB)

ТАҚЫРЫБЫ: Актуарлық практика стандарты (ASOP) № 38

Осы құжат Актуарлық практика стандарты № 38 «Апаттарды модельдеу (барлық практика салалары үшін)» қайта қаралған редакциясын қамтиды.

Стандарт тарихы

Актуарлық стандарттар жөніндегі кеңес (ASB) модельдеу бойынша стандарт үстінде жұмысты алғаш 1990 жылдардың аяғында бастады. Бұл жұмыс, негізінен апаттарды (жер сілкінісі мен дауылдарды) модельдеудің мүлік пен жауапкершілікті сақтандыруда тарифтерді белгілеуде атқарған рөлін реттеу қажеттілігімен ынталандырылған, актуарийге актуарийлер емес мамандар әзірлеген модельге арқа сүйеуге тура келетін мамандандырылған модельдерді пайдалануға бағытталды. Осы жұмыстың нәтижесінде 2000 жылғы маусымда ASB Актуарлық практика стандарты № 38 «Актуарийдің құзыреті саласынан тыс модельдерді пайдалану» (Using Models Outside the Actuary's Area of Expertise) бекітті, оның қолданылу аясы мүлік пен жауапкершілікті сақтандыру практикасы саласымен шектелді. Сол сәтте бұл модельдеуге арнайы арналған жалғыз актуарлық практика стандарты болды.

Кейінгі жылдары актуарлық ғылымда модельдеуді қолданудың саны мен маңыздылығы өсті, бұл ретте актуарлық модельдердің нәтижелері жиі қаржылық есептілікте тікелей көрініс тапты. Осы тенденцияны ескере отырып, 2010 жылы ASB Өмірді сақтандыру жөніндегі комитетке модельдеуге арналған актуарлық практика стандарты үстінде жұмысты бастауды тапсырды. Өмірді сақтандыру жөніндегі комитет осы мәселені шешу үшін мақсатты топ құрды, және 2012 жылғы ақпанда «Өмірді сақтандыру мен аннуитеттерде модельдеу» (Modeling in Life Insurance and Annuities) деп аталатын дискуссиялық жоба шығарылды. Жазбаша түрде он тоғыз түсініктеме алынды.

Осы пікірлер мен модельдеу тақырыбы бойынша көптеген өзге де талқылаулар негізінде 2012 жылғы желтоқсанда ASB Жалпы комитеттің басшылығымен екі пәнаралық мақсатты топ құрды: i) барлық практика салаларында модельдеуді қолдануды реттеу үшін актуарлық практика стандартын әзірлеу тапсырылған жалпы Модельдеу жөніндегі мақсатты топ; және ii) Актуарлық практика стандарты № 38-ді тек апат модельдерін пайдалануға назар аудара отырып, барлық практика салаларына тарату мәселесін қарастыру үшін Мақсатты топ.

«Модельдеу» (Modeling) деп аталатын талқылауға арналған жоба 2013 жылғы маусымда шығарылды; оның қолданылу аясы актуарийлерге актуарлық қызметтерді көрсету кезінде модельдерді таңдау, жобалау, құру, өзгерту, әзірлеу немесе пайдалану кезінде нұсқаулар беруді көздеді. Актуарлық практика стандарты № 56 «Модельдеу» (Modeling) ASB 2019 жылғы желтоқсанда қабылдады. Осы Актуарлық практика стандарты № 38-нің талқылауға арналған жобасына Актуарлық практика стандарты № 56-мен және өзге де жуықтағы актуарлық практика стандарттарымен үйлесімділікті қамтамасыз ету үшін өзгерістер енгізілді.

Осы Актуарлық практика стандарты № 38 қайта қаралған редакциясының талқылауға арналған жобасын Апаттарды модельдеу жөніндегі мақсатты топ дайындады, оның мүшелері өмірді сақтандыру, медициналық сақтандыру, мүлікті сақтандыру мен жауапкершілікті сақтандыру, сондай-ақ кәсіпорын тәуекелдерін басқару саласында тәжірибеге ие.

ASB нұсқауы бойынша осы стандарт барлық практика салаларына және апат модельдерінің барлық түрлеріне, оның ішінде дауылдар, жер сілкіністері мен қатты конвективтік дауылдар сияқты табиғи апаттарға, сондай-ақ террористік актілер мен пандемиялар сияқты өзге де апаттарға қолдану үшін әзірленді.

Талқылауға арналған жоба

Талқылауға арналған жоба 2020 жылғы қыркүйекте, түсініктемелерді ұсыну мерзімі 2021 жылғы 15 қаңтарға дейін болып мақұлданды. Жазбаша түрде төрт түсініктеме алынды, олар түпкілікті актуарлық практика стандартында көрсетілген өзгерістерді енгізу кезінде қаралды.

Талқылауға арналған жобамен салыстырғандағы елеулі өзгерістер

Талқылауға арналған жобаға енгізілген елеулі өзгерістер төменде қысқаша баяндалған. Оқылымдылықты, айқындықты немесе үйлесімділікті жақсарту үшін қосымша өзгерістер енгізілді.

1.2 «Қолданылу аясы» тармағы актуарийлерге олардың актуарлық қызметтері модельдерді тексеруге немесе бағалауға байланысты болатын жағдайларда қосымша нұсқаулар беру үшін қайта қаралды.
2-бөлімде «Анықтамалар» «апат моделі» анықтамасы модель анықтамасын қосу есебінен кеңейтілді.
3.2 «Сарапшыларға тиісінше арқа сүйеу» тармағы (қазіргі «Сарапшылар әзірлеген апат модельдері» деп аталатын) Актуарлық практика стандарты № 56-ның 3.5(b) тармағының тұжырымдамаларын қабылдаумен қайта қаралды.
3.5 тармаққа Актуарлық практика стандарты № 38-де болған, басқа модельдер көмегімен алынған нәтижелерді бағалау үшін валидацияға қатысты мысал қайта енгізілді.
4.1(b) және (c) тармаққа сарапшыларға арқа сүйеу дәрежесін ашу туралы талап қосылды.

Әрекеттегі актуарлық практика стандартымен салыстырғандағы елеулі өзгерістер

Төменде әрекеттегі актуарлық практика стандартымен салыстырғандағы елеулі өзгерістердің жиынтық қорытындысы қысқаша баяндалған. Елеулі өзгерістер оқылымдылықты, айқындықты немесе үйлесімділікті жақсарту үшін енгізілген қосымша өзгерістерді қамтымайды.

Актуарлық практика стандарты тек апат модельдеріне және барлық практика салаларына қолданылатындай етіп қайта қаралды.
Қолданылу аясы актуарлық қызметтерді көрсету кезінде модельдің бар «пайдалану» қызметіне қосымша модельдердің «таңдау, тексеру және бағалау» қызметтерін қосу есебінен кеңейтілді.
Қолданылу аясы, егер актуарий осы актуарлық практика стандартының нұсқаулары Актуарлық практика стандарты № 56-ның нұсқауларына қайшы келетінін айқындаса, осы актуарлық практика стандартының нұсқаулары басым күшке ие болатынын нақтылау үшін кеңейтілді.
Басқа тұлғалар ұсынған деректерді немесе өзге ақпаратты пайдалануға арнайы арналған жаңа тармақ қосылды (3.8 тармақ).
Құжаттандыру жөніндегі нұсқаулар (3.9 тармақ) әрекеттегі актуарлық практика стандарттарымен үйлесімділікті қамтамасыз ету үшін жаңартылды және кеңейтілді.

ASB талқылауға арналған жоба бойынша түсініктемелер мен ұсыныстарды ұсынуға уақыт бөлгендердің барлығына алғыс білдіреді.

ASB Мартин М. Саймонсқа (Martin M. Simons) Актуарлық практика стандарты № 38 бойынша мақсатты топтың жұмысына қосқан үлесі үшін қайтыс болғаннан кейін алғыс білдіргісі келеді.

2021 жылғы шілдеде ASB осы стандартты қабылдау үшін дауыс берді.

Апаттарды модельдеу жөніндегі мақсатты топ

Shawna S. Ackerman, төраға David A. Brentlinger, Bradley J. Davis

ASB Жалпы комитеті

Susan E. Pantely, төраға Geoff Bridges, Brian J. Mullen Andrew M. Erman, Keith A. Passwater Julianne H. Fried, Hal Tepfer Robert S. Miccolis, Christian J. Wolfe

Актуарлық стандарттар жөніндегі кеңес

Darrell D. Knapp, төраға Elizabeth K. Brill, Cande J. Olsen Robert M. Damler, Kathleen A. Riley Kevin M. Dyke, Judy K. Stromback David E. Neve, Patrick B. Woods

Ескертпе (дереккөз туралы): Актуарлық стандарттар жөніндегі кеңес (ASB) Америка Құрама Штаттарында актуарлық практика стандарттарын (ASOP) әзірлеу мен жариялау арқылы тиісті актуарлық практиканың стандарттарын белгілейді. Бұл актуарлық практика стандарттары актуарийге актуарлық қызметтерді көрсету кезінде ұстануы тиіс рәсімдерді сипаттайды және осындай қызметтердің нәтижелерін хабарлау кезінде актуарийге нені ашуы тиіс екенін айқындайды.

АКТУАРЛЫҚ ПРАКТИКА СТАНДАРТЫ № 38

АПАТТАРДЫ МОДЕЛЬДЕУ (БАРЛЫҚ ПРАКТИКА САЛАЛАРЫ ҮШІН)

ПРАКТИКА СТАНДАРТЫ

1-бөлім. Тағайындалуы, қолданылу аясы, өзара сілтемелер және күшіне ену күні

1.1 Тағайындалуы — Осы актуарлық практика стандарты (ASOP, немесе стандарт) актуарийлерге апат модельдерін таңдауға, пайдалануға, тексеруге немесе бағалауға қатысты актуарлық қызметтерді көрсету кезінде нұсқаулар береді.

1.2 Қолданылу аясы — Осы актуарлық практика стандарты кез келген практика саласындағы актуарийлерге тәуекелді бағалау үшін апат модельдерін таңдауға, пайдалануға, тексеруге немесе бағалауға қатысты актуарлық қызметтерді көрсету кезінде, оның ішінде дауылдар, жер сілкіністері, қатты конвективтік дауылдар, террористік актілер мен пандемиялар модельдерін қоса алғанда, бірақ онымен шектелмей, қолданылады. Осы стандарт апат модельдерін таңдауға, пайдалануға, тексеруге немесе бағалауға олардың проприетарлық (қорғалған) сипатқа ие-ие еместігіне қарамастан қолданылады.

Егер актуарийдің актуарлық қызметтері апат модельдерін тексеруге немесе бағалауға байланысты болса, тексеретін немесе бағалайтын актуарийге осы стандарттың нұсқауларын актуарий алдына қойылған тапсырма шеңберінде практикалық жүзеге асырушы шамада қолданған жөн.

Осы стандартқа қосымша актуарийге апат модельдерін таңдау, пайдалану, тексеру немесе бағалау кезінде Актуарлық практика стандарты № 56 «Модельдеу» (ASOP No. 56, Modeling) нұсқауларын ұстанған жөн. Егер актуарий осы актуарлық практика стандартының нұсқаулары Актуарлық практика стандарты № 56-ның нұсқауларына қайшы келетінін айқындаса, осы актуарлық практика стандартының нұсқаулары басым күшке ие болады.

Осы стандарт операциялық тәуекелдер модельдеріне қолданылмайды. Осы стандарт сондай-ақ гиперинфляция немесе қор нарығының құлдырауы сияқты экстремалды оқиғалар жағдайларына қатысты экономикалық тәуекелдер модельдеріне қолданылмайды.

Осы стандарт сондай-ақ актуарий апат моделін (немесе апат моделінің бөлігін) тек жобалайтын, әзірлейтін немесе өзгертетін жағдайда қолданылмайды.

Егер актуарий қолданылатын құқықты (заңдарды, заңға тәуелді актілерді және өзге де заңды міндеттейтін актілерді) сақтау мақсатында не кез келген өзге себеп бойынша осы актуарлық практика стандартында баяндалған нұсқаулардан ауытқыса, актуарийге 4-бөлімге жүгінген жөн. Осы стандарт пен қолданылатын құқық арасында қайшылық болған кезде актуарийге қолданылатын құқықты сақтаған жөн.

1.3 Өзара сілтемелер — Осы актуарлық практика стандарты басқа құжаттардың ережелеріне сілтеме жасаған кезде, мұндай сілтеме көрсетілген құжаттарды болашақта оларға енгізілуі мүмкін өзгерістерді немесе жаңа редакцияларды ескере отырып, сондай-ақ олардың кез келген ізбасарларын, атауына қарамастан, қамтиды. Егер қандай да бір өзгертілген құжат немесе жаңа редакциядағы құжат бастапқыда көрсетілген құжаттан елеулі түрде ерекшеленсе, актуарийге осы актуарлық практика стандартының нұсқауларын олар қолданылатын және орынды болатын шамада ескерген жөн.

1.4 Күшіне ену күні — Осы стандарт 2021 жылғы 1 желтоқсанда немесе осы күннен кейін орындалатын жұмыстарға қатысты күшіне енеді.

2-бөлім. Анықтамалар

Төменде келтірілген терминдер осы актуарлық практика стандартында пайдалану мақсаттары үшін айқындалған және стандарт мәтіні бойынша жуан қаріппен бөлектелген.

2.1 Болжам (Assumption) — Деректерден шығарылатын, кәсіби пайымдау негізінде мүмкіндіктерді білдіретін не құқықпен немесе өзге тұлғалармен ұйғарылуы мүмкін апат моделінің айқын енгізілетін деректерінің түрі. Деректерден шығарылған кезде болжам өз сипаты бойынша статистикалық, қаржылық, экономикалық, математикалық немесе ғылыми болуы мүмкін және параметр ретінде сипатталуы мүмкін.

2.2 Апат моделі (Catastrophe Model) — Жиілігі төмен, қатаңдығы жоғары немесе ықтимал кең таралған салдарлары бар оқиғалардың моделі. Апат модельдері жүйені түсіндіру, әртүрлі құрауыштардың әсерін зерттеу немесе бағалаулар алу үшін пайдаланылуы мүмкін.

2.3 Деректер (Data) — Апат моделінің тікелей енгізілетін деректері болатын не енгізілетін деректерді таңдауға негіз болатын фактілер немесе мәліметтер. Деректер жазбалар, тәжірибе, эксперименттер, зерттеулер, бақылаулар, төлемдер жоспарының немесе полистің шарттары сияқты көздерден не басқа модельдердің шығыс деректерінен жиналуы мүмкін.

2.4 Сарапшы (Expert) — Қаралатын мәселе бойынша пікір білдіру үшін білім, дағдылар, тәжірибе, дайындық немесе білім беру күшінде біліктілікке ие тұлға.

2.5 Енгізілетін деректер (енгізу) (Input) — Шығыс деректерді алу үшін апат моделінде пайдаланылатын деректер немесе болжамдар.

2.6 Болжанатын мақсат (Intended Purpose) — Жалпыланған немесе нақты болсын, тапсырма контексінде апат моделі жауап беретін міндет немесе мәселе.

2.7 Модель (Model) — Статистикалық, қаржылық, экономикалық, математикалық, сандық емес немесе ғылыми тұжырымдамалар мен теңдеулерді пайдалана отырып, нақты әлемнің айнымалылары, объектілері немесе оқиғалары арасындағы өзара байланыстардың жеңілдетілген көрінісі. Модель үш құрауыштан тұрады: модельге деректер мен болжамдарды беретін ақпаратты енгізу құрауышы; енгізілетін деректерді шығыс деректерге түрлендіретін өңдеуші құрауыш; және шығыс деректерді пайдалы іскерлік ақпаратқа түрлендіретін нәтижелер құрауышы.

2.8 Шығыс деректер (нәтиже) (Output) — Апат моделінің нәтижелері, оның ішінде нүктелік бағалаулар, ықтимал немесе мүмкін болатын ауқымдар, сондай-ақ деректер немесе болжамдар (басқа модельдер үшін енгізілетін деректер ретінде), мінез-құлық күтулері не шешімдер негізделуі мүмкін сапалық критерийлер, бірақ онымен шектелмей.

2.9 Параметр (Parameter) — Апат модельдері үшін енгізілетін деректер ретінде пайдаланылатын статистикалық, қаржылық, экономикалық, математикалық немесе ғылыми мәннің түрі. Параметрлердің мысалдары — ықтималдық таралымдарындағы математикалық күтулер мен формулалардағы айнымалылар коэффициенттері.

3-бөлім. Мәселелерді талдау және ұсынылатын практикалар

3.1 Кіріспе — Актуарлық қызметтерді көрсету кезінде актуарий апат модельдерін таңдауды, пайдалануды, тексеруді немесе бағалауды орынды деп санауы мүмкін. Апат моделін таңдау, пайдалану, тексеру немесе бағалау кезінде актуарийге мыналарды орындаған жөн:

a. сарапшыларға арқа сүйеудің тиісті деңгейін айқындау;

b. апат моделін базалық түсінуге ие болу;

c. апат моделінің болжанатын мақсатқа сәйкес келетін-келмейтінін бағалау;

d. апат моделі мен шығыс деректердің тиісті валидациясы жүргізілгеніне көз жеткізу; және

e. апат моделі мен шығыс деректерді тиісінше пайдалануды айқындау.

Актуарийдің апат моделін түсіну мен бағалау жөніндегі күш-жігерінің деңгейі болжанатын мақсатқа және апат моделінің шығыс деректерінің актуарлық талдау нәтижелері үшін елеулілігіне сәйкес келуі тиіс.

3.2 Сарапшылар әзірлеген апат модельдері — Сарапшылар әзірлеген апат моделін таңдау, пайдалану, тексеру немесе бағалау кезінде актуарийге мыналарды назарға алған жөн:

a. апат моделін әзірлеген тұлға немесе тұлғалар тиісті саладағы сарапшылар болып табыла ма;

b. апат моделі тиісті саладағы сарапшылармен қаншалықты дәрежеде тексерілген немесе валидацияланған, оның ішінде апат моделінің актуарийдің апат моделін пайдалануы үшін елеулі болуы мүмкін аспектілеріне қатысты сарапшылар пікірлеріндегі белгілі алшақтықтарды қоса алғанда; және

c. апат моделіне не апат моделін тестілеуге немесе валидациялауға қолданылатын салалық немесе нормативтік стандарттар бар ма, және апат моделі мұндай стандарттарға сәйкес деп сертификатталған ба.

Актуарий 3.2(a)–(c) тармақтарында тізбеленген мәселелерді бағалау кезінде тиісті саладағы сарапшыларға арқа сүйей алады және мұндай арқа сүйеудің дәрежесін ашуы тиіс.

3.3 Апат моделін түсіну — Актуарийге апат моделінің базалық құрауыштарымен таныс болған және төменде баяндалғандай, пайдаланушы енгізетін деректерді де, апат моделінің шығыс деректерін де түсінген жөн.

3.3.1 Апат моделінің құрауыштары — Актуарийге апат моделінің базалық құрауыштарымен таныс болған және мұндай құрауыштардың апат моделі шеңберінде бір-бірімен қалай өзара әрекеттесетінін түсінген жөн. Сонымен қатар, актуарийге апат моделін әзірлеу немесе жаңарту кезінде сараптамалық білімнің қандай салалары пайдаланылғанын айқындаған және апат моделінің тиісті сараптамалық білім салаларындағы жалпы қабылданған практикаларға негізделген-негізделмегенін белгілеу үшін ақылға қонымды күш-жігер жұмсаған жөн. Актуарийге сондай-ақ апат моделінің қалай тестіленгенімен немесе валидацияланғанымен, және тәуелсіз сараптамалық тексеру мен тестілеу деңгейімен таныс болған жөн.

3.3.2 Пайдаланушы енгізетін деректер — Актуарийге пайдаланушы енгізетін деректердің дәлдігі мен дұрыстығы болжанатын мақсатқа сәйкес келетініне көз жеткізу үшін ақылға қонымды қадамдар жасаған және апат моделінде пайдаланылатын деректерді таңдау, пайдалану немесе бағалау кезінде, қолданылатын жағдайларда, Актуарлық практика стандарты № 23 «Деректер сапасы» (ASOP No. 23, Data Quality) жүгінген жөн. Нақты қолданба үшін апат моделінің шығыс деректерін алу үшін белгілі бір пайдаланушы енгізетін деректер қажет болуы мүмкін. Пайдаланушы енгізетін деректер болжамдарды немесе деректерді қамтуы мүмкін. Егер апат моделі пайдаланушы енгізетін деректерді талап етсе, актуарийге пайдаланушы енгізетін деректердің негізділігін бағалаған және пайдаланушы енгізетін деректер мен апат моделінің шығыс деректері арасындағы өзара байланысты түсінген жөн.

3.3.3 Апат моделінің шығыс деректері — Актуарийге апат моделінің шығыс деректері болжанатын мақсатқа сәйкес келетініне көз жеткізген жөн.

3.4 Апат моделінің болжанатын мақсатқа сәйкестігі — Актуарийге апат моделінің болжанатын мақсатқа сәйкес келетін-келмейтінін бағалаған және мыналарды назарға алған жөн:

3.4.1 Тарихи деректердің қолданылуы — Тарихи деректер апат моделін әзірлеу кезінде немесе апат моделінің параметрлерін белгілеу кезінде пайдаланылатын шамада, актуарийге талданатын құбылыстар туралы заманауи білімдермен үйлесімді, ақылға қонымды күтілетін нәтижелердің ауқымын білдіру үшін тарихи деректердің жеткіліктілігін назарға алған жөн.

3.4.2 Тиісті салалардағы жетістіктер — Актуарийге апат моделіне үлкен ықтималдықпен елеулі әсер ете алатын тиісті сараптамалық білім салаларындағы елеулі жетістіктерден хабардар болу үшін ақылға қонымды күш-жігер жұмсаған жөн.

3.5 Шығыс деректерді валидациялау — Актуарийге шығыс деректердің модельденетінді негізді түрде білдіретініне валидация жасаған жөн. Болжанатын мақсатқа байланысты шығыс деректерді валидациялау мыналарды қамтуы мүмкін:

a. орынды болатын жерде шығыс деректерді балама модельдің (модельдердің) шығыс деректерімен салыстыру;

b. қолданылатын болса, апат моделі көмегімен алынған шығыс деректерді тарихи бақылаулармен салыстыру;

c. шығыс деректер шеңберіндегі өзара байланыстардың үйлесімділігі мен негізділігін салыстыру; және

d. пайдаланушы енгізетін деректердің вариацияларынан туындаған шығыс деректер өзгерістерінің негізділігін бағалау.

3.6 Апат моделі мен шығыс деректерді тиісінше пайдалану — Актуарийге енгізілетін деректер мен болжанатын мақсатты ескере отырып, апат моделінің шығыс деректерінің негізділігін бағалаған жөн. Актуарийге апат моделінің шектеулерін назарға алған және апат моделінің шығыс деректерін пайдалану орынды ма екенін айқындау үшін кәсіби пайымдауды қолданған жөн. Актуарийге сондай-ақ болжанатын мақсатқа қол жеткізу үшін апат моделінің шығыс деректеріне қандай да бір түзетулер талап етіле ме екенін айқындау үшін кәсіби пайымдауды қолданған жөн. Актуарийге кез келген осындай түзетулерді 4.1 тармаққа сәйкес ашқан жөн.

3.7 Басқа актуарийдің жұмыс нәтижелерін пайдалану — Актуарий апат моделін таңдаған, пайдаланған, тексерген немесе бағалаған басқа актуарийге арқа сүйей алады. Алайда арқа сүйейтін актуарийге басқа актуарийдің апат моделін қолданылатын актуарлық практика стандарттарына сәйкес таңдау, пайдалану, тексеру немесе бағалау үшін біліктілікке ие екеніне және апат моделінің болжанатын мақсатқа сәйкес келетініне ақылға қонымды түрде қанағаттанған жөн. Актуарийге кез келген осындай арқа сүйеудің дәрежесін ашқан жөн.

3.8 Басқа тұлғалар ұсынған деректерді немесе өзге ақпаратты пайдалану — Басқа тұлғалар ұсынған деректерді немесе өзге ақпаратты пайдалану кезінде актуарийге Актуарлық практика стандарты № 23-ке және Актуарлық практика стандарты № 41 «Актуарлық хабарламалар» (ASOP No. 41, Actuarial Communications) нұсқаулар алу үшін жүгінген жөн.

3.9 Құжаттандыру — Актуарийге 3-бөлімнің талаптарын және 4-бөлімнің ақпаратты ашу талаптарын сақтауды растайтын құжаттаманы дайындау мен сақтау мүмкіндігін қарастырған жөн. Құжаттаманы дайындау кезінде актуарийге сол практика саласында біліктілікке ие басқа актуарийдің актуарийдің жұмысының негізділігін бағалауына мүмкіндік беретін нысанда осындай құжаттаманы дайындаған жөн, және апат моделінің проприетарлық аспектілерін, олар болған жағдайда, ескере отырып, осы стандартты сақтау үшін жасалған қадамдарды құжаттандырған жөн. Мұндай құжаттандырудың дәрежесі актуарийдің кәсіби пайымдауына негізделуі тиіс және актуарлық қызметтердің күрделілігі мен мақсатына байланысты әртүрлі болуы мүмкін. Сонымен қатар, актуарийге 4-бөлім бойынша ашуға жататындардан басқа, іс материалдарын сақтауға қатысты нұсқаулар алу үшін Актуарлық практика стандарты № 41-ге жүгінген жөн.

4-бөлім. Хабарламалар және ақпаратты ашу

4.1 Актуарлық есепте ақпаратты міндетті ашу — Осы стандарт қолданылатын актуарлық есепті шығару кезінде актуарийге Актуарлық практика стандарттары № 23, 41 және 56-ға жүгінген жөн. Сонымен қатар, актуарийге мұндай актуарлық есептерде, қажеттілігіне қарай, мыналарды ашқан жөн:

a. пайдаланылған апат моделі мен болжанатын мақсат;

b. сарапшылар әзірлеген апат моделін валидациялау үшін пайдаланылған әдіснама (3.2 тармақты қараңыз);

c. сарапшыларға арқа сүйеу дәрежесі (3.2 тармақты қараңыз);

d. апат моделіне енгізілген пайдаланушы енгізетін деректердің сипаттамасы (3.3.2 тармақты қараңыз);

e. апат моделінің шығыс деректеріне енгізілген түзетулердің сипаттамасы (3.6 тармақты қараңыз); және

f. басқа актуарийдің жұмыс нәтижелеріне кез келген арқа сүйеудің дәрежесі (3.7 тармақты қараңыз).

4.2 Актуарлық есепте ақпаратты қосымша ашу — Актуарийге сондай-ақ актуарлық есепке Актуарлық практика стандарты № 41-ге сәйкес ақпаратты ашуды мынадай мән-жайларда қосқан жөн:

a. егер қандай да бір елеулі болжам немесе әдіс қолданылатын құқықпен ұйғарылған болса;

b. егер актуарий өзге көздерге арқа сүйеу туралы мәлімдесе және осылайша актуарийден өзге тарап таңдаған қандай да бір елеулі болжам немесе әдіс үшін жауапкершілікті өзінен алып тастаса; және

c. егер актуарийдің кәсіби пайымдауы бойынша актуарий осы актуарлық практика стандартының нұсқауларынан елеулі түрде ауытқыса.

4.3 Құпия ақпарат — Осы актуарлық практика стандартында ештеңе актуарийді құпия ақпаратты ашуға міндеттеуді мақсат етпейді.

1-қосымша

Алғышарттар және ағымдағы практикалар

Ескертпе: Осы қосымша ақпараттық мақсаттарда келтіріледі және практика стандартының бөлігі болып табылмайды.

Алғышарттар

1992 жылғы «Эндрю» дауылы (Hurricane Andrew) және 1994 жылғы Нортридждегі жер сілкінісі (Northridge Earthquake) дауыл мен жер сілкінісі тәуекелдеріне ұшырауды бағалаумен айналысқан актуарийлердің осы тәуекелдерге қатысты тарифтерді белгілеу үшін пайдаланылған дәстүрлі эмпирикалық актуарлық әдістердің елеулі жеткіліксіздігін сезінуіне әкелді. Осы әдістерді алмастыру қажеттілігін сезіне отырып, көптеген актуарийлер дауыл мен жер сілкінісі тәуекелдеріне ұшырауды актуарлық талдау үшін стохастикалық компьютерлік имитациялық модельдерді пайдалана бастады. Компьютерлік имитациялық модельдер ықтимал максималды залалды бағалау мақсаттары үшін біршама уақыт бойы актуарийлермен және өзге де тұлғалармен кеңінен пайдаланылды, алайда тарифтерді белгілеуде кеңінен таралмады.

Уақыт өте келе апат модельдерінің шығыс деректері мүлік пен жауапкершілікті сақтандыру саласындағы актуарийлермен апаттық тәуекелдерге арналған тарифтерді әзірлеу кезінде, сондай-ақ тәуекелдерді басқарудың көптеген өзге де мақсаттары үшін кеңінен пайдаланыла бастады.

Ағымдағы практикалар

Апат модельдері қазіргі уақытта барлық практика салаларындағы актуарийлермен тәуекелдерді басқару мақсаттарындағы талдау үшін және дауылдардан, жер сілкіністерінен және террористік актілерден күтілетін залалдарды есептеу үшін кеңінен пайдаланылады. Жуықта орман өрттерін, қатты конвективтік дауылдарды, цунами мен пандемияларды имитациялау үшін де апат модельдері әзірленді.

Сонымен қатар, нормативтік реттеудегі және қаржылық есептілікке қойылатын талаптардағы өзгерістер салдарынан актуарлық ғылымда модельдеуді қолданудың саны мен маңыздылығы өсті, бұл ретте актуарлық модельдердің нәтижелері жиі қаржылық есептілікте тікелей көрініс тапты.

Ақырында, кәсіпорын тәуекелдерін басқару (ERM) практикалары мен нормативтік реттеудің эволюциясы салдарынан сақтандырушыларды стресс-тестілеу мен барлық практика салаларында тәуекелдерді басқару шеңберінде апаттарды модельдеуді пайдалану өсті. Бұл тенденция жаңа коронавирус пен COVID-19 пандемиясының пайда болуы тұрғысынан дамуын және күшеюін жалғастыруы ықтимал.

2-қосымша

Талқылауға арналған жобаға түсініктемелер және оларға жауаптар

Актуарлық практика стандарты № 38 «Апаттарды модельдеу (барлық практика салалары үшін)» ұсынылған қайта қаралған редакциясының талқылауға арналған жобасы 2020 жылғы қыркүйекте, түсініктемелерді ұсыну мерзімі 2021 жылғы 15 қаңтарға дейін болып шығарылды. Жазбаша түрде төрт түсініктеме алынды, олардың кейбірі бірнеше түсініктеме берушінің, мысалы фирмалардың немесе комитеттердің атынан ұсынылды. Осы қосымшаның мақсаттары үшін «түсініктеме беруші» термині нақты түсініктеме хатымен байланысты бірнеше тұлғаға қатысты болуы мүмкін. Актуарлық практика стандарты № 38 бойынша мақсатты топ алынған барлық түсініктемелерді мұқият қарады, ал ASB Актуарлық практика стандарты № 38 бойынша мақсатты топ пен ASB Жалпы комитеті ұсынған өзгерістерді зерттеді (және орынды болған жерде өзгертті).

Төменде түсініктеме хаттарында қамтылған елеулі мәселелер мен оларға жауаптар қысқаша баяндалған. Ұсынылған, бірақ елеулі болмаған тұжырымдамалардың немесе тыныс белгілерінің елеусіз өзгерістері қосымшада көрсетілмеген, олар қабылданған болуы мүмкін болса да.

2-қосымшадағы «рецензенттер» термині Актуарлық практика стандарты № 38 бойынша мақсатты топты, ASB Жалпы комитетін және ASB-ны қамтиды. Сонымен қатар, 2-қосымшада пайдаланылатын тармақтардың нөмірлері мен атаулары талқылауға арналған жобадағыларға қатысты, олар содан кейін өзара сілтемелер арқылы түпкілікті актуарлық практика стандартындағылармен салыстырылады.

1-БӨЛІМ. ТАҒАЙЫНДАЛУЫ, ҚОЛДАНЫЛУ АЯСЫ, ӨЗАРА СІЛТЕМЕЛЕР ЖӘНЕ КҮШІНЕ ЕНУ КҮНІ

1.2 «Қолданылу аясы» тармағы

Түсініктеме. Бір түсініктеме беруші Актуарлық практика стандарты № 38-нің қолданылу аясынан не алынатынына анағұрлым айқын анықтама беруді сұрады, апат модельдері тікелей талаптардан тыс экономикалық салдарлар туралы қорытынды үшін пайдаланылуы мүмкін екенін және жаңа апаттық тәуекелдердің Актуарлық практика стандарты № 38 қолданылуы немесе қолданылмауы мүмкін «сұр аймаққа» түсуі мүмкін екенін атап өтті.

Жауап. Рецензенттер нұсқаулар орынды деп санайды және осы түсініктемеге жауап ретінде өзгерістер енгізген жоқ. Рецензенттер 1.2 тармақ апат моделінің актуарлық қызметтерді көрсету үшін пайдаланылу себебін шектемейтінін және апат моделінің жетілген немесе жаңа модель болуынан тәуелсіз екенін атап өтеді.

Түсініктеме. Бір түсініктеме беруші 1.2 тармақта актуарий апат моделін тексеретін немесе бағалайтын кезде, стандарттың нұсқаулары актуарий алдына қойылған тапсырма шеңберінде практикалық жүзеге асырушы шамада қолданылатынын көрсетуді ұсынды.

Жауап. Рецензенттер келіседі және өзгеріс енгізді.

Түсініктеме. Бір түсініктеме беруші стандарттың қолданылу аясынан «тексеру немесе бағалауды» алып тастауды не, балама ретінде, нормативтік (реттеушілік) тексеру жүргізетін актуарийді алып тастайтындай етіп қолданылу аясын өзгертуді ұсынды.

Жауап. Рецензенттер қайта қаралған нұсқаулар орынды деп санайды және осы түсініктемеге жауап ретінде өзгерістер енгізген жоқ.

Түсініктеме. Бір түсініктеме беруші 1.2 тармақта стандарттың қолданылуы актуарийдің модельдің шығыс деректерінің болжанатын пайдаланушы үшін елеулілігіне қатысты кәсіби пайымдауына негізделетінін көрсетуді ұсынды.

Жауап. Рецензенттер нұсқаулар орынды деп санайды және осы түсініктемеге жауап ретінде өзгерістер енгізген жоқ. Рецензенттер елеулілік мәселесі 3.1 тармақта қаралатынын атап өтеді.

Түсініктеме. Бір түсініктеме беруші 1.2 тармақта стандарттың нұсқаулары тек актуарийдің міндеттері шегінде ғана қолданылатынын көрсетуді және Актуарлық практика стандарты № 56-ның 1.2 тармағындағы тұжырымдаманы қабылдауды ұсынды.

Жауап. Рецензенттер нұсқаулар орынды деп санайды және осы түсініктемеге жауап ретінде өзгерістер енгізген жоқ.

Түсініктеме. Бір түсініктеме беруші стандарттың қолданылу аясын Актуарлық практика стандарты № 56-ға ұқсас элементтерді қосу есебінен кеңейтуді ұсынды.

Түсініктеме. Бірнеше түсініктеме беруші Актуарлық практика стандарты № 38 мен Актуарлық практика стандарты № 56 арасында айырмашылықты құрайтыннан айырмашылығы, не қайшылықты құрайтыны туралы сұрақ қойды және ықтимал қайшылықтарды қалай шешу болжанатынын сұрады.

Жауап. Рецензенттер қайта қаралған нұсқаулар орынды деп санайды және осы түсініктемеге жауап ретінде өзгерістер енгізген жоқ. Рецензенттер Актуарлық практика стандарты № 1 «Кіріспе актуарлық практика стандарты» (ASOP No. 1, Introductory Standard of Practice) 4.4 тармағы былай делінетінін атап өтеді: «Актуарий бірнеше актуарлық практика стандарты нақты жағдайға қатысты бір-біріне қайшы келетін ережелерді қамтиды деп санағанда және олардың ешқайсысы қайсысы басым күшке ие екендігіне қатысты айқын нұсқаулар бермесе, актуарийге кәсіби пайымдауды қолданған жөн және ол тиісті практикаға қатысты құпия нұсқаулар алу үшін ABCD-ге жүгінгісі келуі мүмкін».

2-БӨЛІМ. АНЫҚТАМАЛАР

2.2 «Апат моделі» тармағы

Түсініктеме. Екі түсініктеме беруші апат моделінің анықтамасын нақтылауды ұсынды.

Жауап. Рецензенттер келіседі және айқындықты жақсарту үшін түсініктеме берушілер ұсынғандарға ұқсас өзгерістер енгізді.

Түсініктеме. Бір түсініктеме беруші Актуарлық практика стандарты № 38-ге «модель» анықтамасын қосуды ұсынды.

Жауап. Рецензенттер келіседі және өзгеріс енгізді.

3-БӨЛІМ. МӘСЕЛЕЛЕРДІ ТАЛДАУ ЖӘНЕ ҰСЫНЫЛАТЫН ПРАКТИКАЛАР

3.1 «Кіріспе» тармағы

Түсініктеме. Бір түсініктеме беруші 3.1(d) және 3.5 тармақтарында «валидация» терминін пайдалануды, осы терминдер әртүрлі пайдаланыла ма екенін ажырату үшін нақтылауды ұсынды.

Жауап. Рецензенттер нұсқаулар орынды деп санайды және осы түсініктемеге жауап ретінде өзгерістер енгізген жоқ. Рецензенттер 3.1 тармақ валидация ұғымын енгізетінін, ал 3.5 тармақ апат моделінің шығыс деректерін валидациялау туралы егжей-тегжейлі мәліметтер беретінін атап өтеді.

3.2 «Сарапшыларға тиісінше арқа сүйеу» тармағы (қазіргі «Сарапшылар әзірлеген апат модельдері» деп аталатын)

Түсініктеме. Бір түсініктеме беруші Актуарлық практика стандарты № 56-ның 3.5 тармағының тиісті тұжырымдамасымен үйлесімділікті қамтамасыз ету үшін сарапшыларға арқа сүйеудің тиісті деңгейіне қатысты «ескерген жөн» дегенді «ескере алады» дегенмен алмастыруды ұсынды.

Түсініктеме. Бір түсініктеме беруші 3.2(b) тармағының тұжырымдамасын Актуарлық практика стандарты № 56-ның 3.5(b) тармағын көрсететіндей етіп өзгертуді ұсынды.

Жауап. Рецензенттер келіседі және өзгеріс енгізді.

Түсініктеме. Бір түсініктеме беруші бұл тармақ сараптамалық білімнің негізінде жатқан ғылым болжанатын мақсат үшін пайдалы модельдерді үлкен ықтималдықпен қамтамасыз ете ала ма деген мәселе қаралатын Актуарлық практика стандарты № 56-ның 3.5(d) тармағының тұжырымдамасын қамтымайтынын атап өтті.

Түсініктеме. Бір түсініктеме беруші Актуарлық практика стандарты № 38-ді сарапшыларға арқа сүйеуді ашуды талап ететіндей етіп кеңейтуді ұсынды.

Жауап. Рецензенттер келіседі және өзгеріс енгізді.

Түсініктеме. Бір түсініктеме беруші актуарлық практика стандартын апат моделін таңдау, пайдалану, тексеру немесе бағалау кезінде сарапшыға арқа сүйеуге айқын жол беретіндей етіп кеңейтуді ұсынды.

Жауап. Рецензенттер нұсқаулар орынды және осы ұсыныспен үйлесімді деп санайды және осы түсініктемеге жауап ретінде өзгерістер енгізген жоқ.

3.5 «Тиісті валидация» тармағы (қазіргі «Шығыс деректерді валидациялау» деп аталатын)

Түсініктеме. Бір түсініктеме беруші балама модельдер немесе әдістер көмегімен алынған, олар қолжетімді және орынды болатын жерде, нәтижелер туралы ереже қосуды сұрады, бұл әрекеттегі Актуарлық практика стандарты № 38-нің бір бөлігі болып табылады.

Жауап. Рецензенттер ішінара келіседі және тұжырымдаманы өзгертті.

3.7 «Басқа актуарийдің жұмыс нәтижелерін пайдалану» тармағы

Түсініктеме. Бір түсініктеме беруші басқа актуарийдің жұмыс нәтижелеріне арқа сүйеу талаптарына Актуарлық практика стандарты № 56-ны қосуды ұсынды.