ҚПА актуарлық практика стандарты № 40
«X-факторлар бөлігінде өмірді сақтандыру полистерін бағалау туралы NAIC Модельдік регламентін сақтау»
ҚПА актуарлық практика стандарты, мынаған негізделген: Actuarial Standard of Practice No. 40 «Compliance with the NAIC Valuation of Life Insurance Policies Model Regulation with Respect to X Factors», Actuarial Standards Board (ASB, АҚШ).
Осы құжат көрсетілген дереккөздің Қазақстан Актуарийлер Палатасы (ҚПА) мақсаттары үшін кәсіби аудармасы және бейімдеуі болып табылады. Алшақтықтар туындаған жағдайда ҚПА бекіткен мәтін ресми болып саналады.
Актуарлық практика стандарты № 40
X-факторлар бөлігінде өмірді сақтандыру полистерін бағалау туралы NAIC Модельдік регламентін сақтау
Әзірлеген ASOP № 40 жөніндегі мақсатты топ Өмірді сақтандыру жөніндегі комитеттің Актуарлық стандарттар жөніндегі кеңесі (ASB)
Бекіткен Актуарлық стандарттар жөніндегі кеңес (ASB) 2024 ж. наурыз
Құжат № 212
МАЗМҰНЫ
Ілеспе меморандум
ПРАКТИКА СТАНДАРТЫ
1-бөлім. Тағайындалуы, қолданылу аясы, өзара сілтемелер және күшіне ену күні
- 1.1 Тағайындалуы
- 1.2 Қолданылу аясы
- 1.3 Өзара сілтемелер
- 1.4 Күшіне ену күні
2-бөлім. Анықтамалар
- 2.1 Базалық резервтер
- 2.2 Жеткіліксіздікке резервтер (дефицитті резервтер)
- 2.3 Толық дәйектілік
- 2.4 Бағалау өлім-жітім кестесі
- 2.5 X-фактор класы
- 2.6 X-факторлар
3-бөлім. Мәселелерді талдау және ұсынылатын практикалар
- 3.1 Реттеуші талаптары
- 3.2 Тағайындалған актуарий
- 3.3 X-фактор кластарын құру
- 3.4 Күтілетін өлім-жітім
- 3.4.1 Компания тәжірибесін бағалау
- 3.4.2 Күтілетін өлім-жітімді айқындау
- 3.4.3 Күтілетін өлім-жітімді мерзімді бағалау
- 3.5 X-факторларды таңдау
- 3.6 Деректер, проекциялар мен қосалқы талдау бөлігінде басқа тұлғалардың мәліметтерін пайдалану
- 3.7 Басқа актуарийдің жұмыс нәтижелерін пайдалану
- 3.8 Құжаттандыру
4-бөлім. Хабарламалар және ақпаратты ашу
- 4.1 Тағайындалған актуарийдің ақпаратты міндетті ашуы
- 4.2 Актуарлық есепте ақпаратты қосымша ашу
- 4.3 Құпия ақпарат
ҚОСЫМШАЛАР
1-қосымша. Алғышарттар және ағымдағы практикалар Алғышарттар Ағымдағы практикалар
2-қосымша. Талқылауға арналған жобаға түсініктемелер және оларға жауаптар
Ілеспе меморандум
2024 ж. наурыз
КІМГЕ: Актуарлық стандарттар жөніндегі кеңестің практика стандарттары қолданылатын актуарлық ұйымдардың мүшелеріне және өмірді сақтандыру полистерін бағалауға мүдделі өзге де тұлғаларға
КІМНЕН: Актуарлық стандарттар жөніндегі кеңестен (ASB)
ТАҚЫРЫБЫ: Актуарлық практика стандарты (ASOP) № 40
Осы құжат ASOP № 40 «X-факторлар бөлігінде өмірді сақтандыру полистерін бағалау туралы NAIC Модельдік регламентін сақтау» қайта қаралған редакциясын қамтиды.
Стандарт тарихы
1999 жылғы наурызда Сақтандыру комиссарларының ұлттық қауымдастығы (NAIC) Өмірді сақтандыру полистерін бағалау туралы Модельдік регламенттің (бұдан әрі — Модель) жиі «XXX Регламенті» деп аталатын қайта қаралған редакциясын қабылдады. Модель 2000 жылғы 1 қаңтарда күшіне енді. Модельде базалық резервтер үшін өлім-жітімнің ең аз стандарты ретінде 1980 жылғы комиссарлардың стандартты ординарлы өлім-жітім кестелері (1980 жылғы CSO бағалау кестелері) қолданылуы тиіс екендігі белгіленді. 2009 жылы Модель 2001 жылғы және кейінгі жылдардағы CSO кестелерін есепке алу мақсатында қайта қаралды. Модель, егер компаниядағы кез келген полис бойынша кез келген X-фактор 100%-дан аз болса, онда компанияның стандартты актуарлық қорытындысы мен меморандумы активтердің жеткіліктілігін талдауға негізделуі тиіс екендігін, ал тағайындалған актуарийдің Модель қолданылатын барлық полистер бойынша, X-факторларды қолдану нәтижесінде алынатын өлім-жітім деңгейлерінің Модель талаптарына жауап беретін-бермейтініне қатысты жыл сайын қорытынды беруге міндетті екендігін белгілейді.
Модель күшіне енгеннен бергі жылдарда NAIC 2001 жылғы CSO және 2017 жылғы CSO бағалау кестелерін қабылдады. Бұл кестелер «селект-және-ультимейт» (іріктеу мен соңғы кезең) форматына ие, ал 1980 жылғы CSO кестелері тек соңғы (ультимейт) мәндерді қамтыды. 2001 және 2017 жылдардағы CSO кестелері үшін іріктеу кезеңі 25 жылды құрайды. Екі кесте де 1980 жылғы CSO кестелерінде қолжетімсіз андеррайтингтегі айырмашылықтарды қамтиды. Актуарийлер Модель мен жаңа кестелер арасындағы сәйкессіздіктерді қосымша нұсқауларсыз, ASOP № 40-ты мүмкіндігінше қолдана отырып шешті.
NAIC бағалау бойынша нұсқаулығы (Valuation Manual) 2017 жылғы 1 қаңтарда күшіне енді. Бағалау бойынша нұсқаулық VM-20 принциптеріне негізделген резервтер әдіснамасын пайдаланатын бизнес үшін X-факторларды есептеуді талап етпейді. Алайда мұндай есептеулер компания VM-20-ны қолдана бастағанға дейін шығарылған полистерді бағалау үшін және VM-20-ны қолданудан босатылған полистер үшін бұрынғыша талап етіледі. Сонымен қатар, Бағалау бойынша нұсқаулықтағы VM-30 Актуарлық қорытынды мен меморандум туралы регламентті (Модель 822) Модельмен байланысты қорытындыларға қойылатын талаптарды реттемей алмастырды. Көрсетілген себептер бойынша ASB ASOP № 40-ты жаңарту үшін мақсатты топ құрды.
Талқылауға арналған жоба
Талқылауға арналған жоба 2023 жылғы маусымда, түсініктемелерді ұсыну мерзімі 2023 жылғы 15 қыркүйекке дейін болып шығарылды. Түсініктемелері бар төрт хат алынды, олар осы стандартта көрсетілген өзгерістерді енгізу кезінде қаралды.
Осы түсініктеме хаттарында қамтылған мәселелердің жинағы 2-қосымшада келтірілген.
Талқылауға арналған жобамен салыстырғандағы елеулі өзгерістер
Осы түпкілікті ASOP-қа қосылған, талқылауға арналған жобамен салыстырғандағы елеулі өзгерістер төменде жинақталған. Елеулі өзгерістер оқылымдылықты, айқындықты немесе бірыңғайлықты жақсарту үшін енгізілген өзгерістерді қамтымайды.
- 4.1(b) тармақтағы ақпаратты ашу туралы талап қалпына келтірілді.
Әрекеттегі стандартпен салыстырғандағы елеулі өзгерістер
Төменде әрекеттегі стандартпен салыстырғандағы елеулі өзгерістердің жиынтық жинағы келтірілген. Елеулі өзгерістер оқылымдылықты, айқындықты немесе бірыңғайлықты жақсарту үшін енгізілген қосымша өзгерістерді қамтымайды.
Осы ASOP енді Модельді сақтауға байланысты актуарлық қызметтер көрсететін барлық актуарийлерге қолданылады, тек тағайындалған актуарийге ғана емес.
2-бөлімде анықтамалар айқындық үшін алып тасталды не жаңартылды.
Бүкіл 3-бөлім бойынша Модель талаптарының сипаттамалары алып тасталды.
3.3 тармаққа тәуекел сипаттамалары негізінде X-фактор кластарын құруға қатысты нұсқаулар қосылды.
3.4.1 тармаққа компания тәжірибесін түзетулерге қатысты нұсқаулар қосылды.
3.4.2 тармаққа компаниядан тыс көздерден тәжірибені қосуға байланысты нұсқаулар қосылды.
3.4.3 тармаққа өлім-жітім күтулерін нақты тәжірибемен салыстырып бағалау жөніндегі нұсқаулар қосылды.
3.5 тармақта X-факторларды таңдауға қатысты тұжырымдамалар нақтыланды және кеңейтілді.
Деректер, проекциялар мен қосалқы талдау бөлігінде басқа тұлғалардың мәліметтерін пайдалану, сондай-ақ басқа актуарийдің жұмыс нәтижелерін пайдалану туралы нұсқауларды қамтитын 3.6 және 3.7 тармақтары қосылды.
3.8 тармақ ASOP-тың әрекеттегі форматына сәйкес жаңартылды.
4.1 тармақтағы ақпаратты ашу талаптары қайта құрылымдалды және кеңейтілді.
ASB талқылауға арналған жоба бойынша түсініктемелер мен ұсыныстарды ұсынуға уақыт бөлгендердің барлығына алғыс білдіреді.
2024 жылғы наурызда ASB осы стандартты қабылдау үшін дауыс берді.
ASOP № 40 жөніндегі мақсатты топ
Linda M. Lankowski, Төраға Bryan N. Amburn, Sarah J. Florreich, Craig C. Chupp, Randall A. Stevenson, Woodrow M. Crouch
ASB Өмірді сақтандыру жөніндегі комитеті
Matt A. Monson, Төраға Lisa S. Kuklinski, Jeremy Starr, Donna C. Megregian, Su Su
Актуарлық стандарттар жөніндегі кеңес
Kevin M. Dyke, Төраға Laura A. Hanson Richard A. Lassow David E. Neve Christopher F. Noble Gabriel R. Schiminovich Judy K. Stromback Alisa L. Swann Patrick B. Woods
Актуарлық стандарттар жөніндегі кеңес (ASB) Америка Құрама Штаттарында актуарлық практика стандарттарын (ASOP) әзірлеу мен бекіту арқылы тиісті актуарлық практиканың стандарттарын белгілейді. Бұл ASOP актуарийдің актуарлық қызметтерді көрсету кезінде ұстануы тиіс рәсімдерді сипаттайды және осындай қызметтердің нәтижелерін хабарлау кезінде актуарийдің нені ашуы тиіс екенін айқындайды.
ҚПА үшін бейімдеу: Қазақстан Актуарийлер Палатасы контексінде стандарттарды әзірлеуші орган мен стандарттарды бекітуші орган функцияларын ҚПА орындайды; NAIC-ке, Модельге, Бағалау бойынша нұсқаулыққа (Valuation Manual), CSO кестелеріне және АҚШ-тың өзге де нормативтік актілеріне сілтемелер дереккөзге сілтемелер ретінде сақталды және Қазақстан Республикасының қолданылатын құқығы қалыптасуына қарай оны алмастыруға жатады.
1-БӨЛІМ. ТАҒАЙЫНДАЛУЫ, ҚОЛДАНЫЛУ АЯСЫ, ӨЗАРА СІЛТЕМЕЛЕР ЖӘНЕ КҮШІНЕ ЕНУ КҮНІ
1.1 Тағайындалуы. Осы актуарлық практика стандарты (ASOP, немесе стандарт) актуарийлерге қолданылатын құқыққа (заңдарға, заңға тәуелді актілерге және өзге де заңды міндеттейтін актілерге), оның ішінде Сақтандыру комиссарларының ұлттық қауымдастығының (NAIC) Өмірді сақтандыру полистерін бағалау туралы Модельдік регламентіне (Модель) негізделген қолданылатын құқықты қоса алғанда, сәйкес X-факторларды пайдалана отырып, жеткіліксіздікке резервтер (дефицитті резервтер) үшін өлім-жітім деңгейлерін түзетуге байланысты актуарлық қызметтерді көрсету кезінде нұсқаулар қамтиды.
1.2 Қолданылу аясы. Осы стандарт актуарийлерге қолданылатын құқыққа, оның ішінде Модельге негізделген қолданылатын құқықты қоса алғанда, сәйкес X-факторларды пайдалана отырып, жеткіліксіздікке резервтер (дефицитті резервтер) үшін өлім-жітім деңгейлерін түзетуге байланысты актуарлық қызметтерді көрсету кезінде қолданылады. Осы стандарт Модельмен үйлесімді талаптардың сақталуын қамтамасыз ететін актуарийлер үшін нақты нұсқаулар қамтиды. Модельден елеулі түрде ерекшеленетін талаптардың сақталуын қамтамасыз ететін актуарийлер осы стандарттың нұсқауларын орынды болатын шамада қолдануы тиіс.
Егер актуарий X-факторларды әзірлеуді немесе пайдалануды тексеруге байланысты актуарлық қызметтер көрсетсе, актуарий 3-бөлімнің нұсқауларын актуарийдің тапсырмасы шеңберінде практикалық жүзеге асырушы шамада пайдалануы тиіс.
Осы стандарт пен қолданылатын құқық арасында қайшылық болған кезде актуарий қолданылатын құқықты сақтауы тиіс. Егер актуарий қолданылатын құқықты сақтау мақсатында не актуарий орынды деп санайтын кез келген өзге себеп бойынша осы стандартта баяндалған нұсқаулардан ауытқыса, актуарий 4-бөлімге жүгінуі тиіс.
1.3 Өзара сілтемелер. Осы стандарт басқа құжаттардың ережелеріне сілтеме жасаған кезде, мұндай сілтеме көрсетілген құжаттарды болашақта енгізілуі мүмкін өзгерістерді немесе жаңа редакцияларды ескере отырып, сондай-ақ оларды алмастыратын кез келген құжаттарды, кез келген атаумен, қамтиды. Егер қандай да бір өзгертілген құжат немесе жаңа редакциядағы құжат бастапқыда аталған құжаттан елеулі түрде ерекшеленсе, актуарий осы стандарттың нұсқауларын олар қолданылатын және орынды болатын шамада ұстануы тиіс.
1.4 Күшіне ену күні. Осы стандарт бағалау күні 2024 жылғы 15 қыркүйек немесе одан кейінгі резервтер үшін ұсынылатын актуарлық пікір туралы барлық қорытындыларға қатысты күшіне енеді.
2-БӨЛІМ. АНЫҚТАМАЛАР
Төменде келтірілген терминдер осы стандарттың мақсаттары үшін айқындалған және стандарт мәтіні бойынша жуан қаріппен бөлектелген. Актуарийге сондай-ақ осы стандартта жуан қаріппен бөлектелмейтін жалпы қолданыстағы терминдердің анықтамалары мен түсіндірмелері үшін ASOP № 1 «Кіріспе актуарлық практика стандарты» жүгінген жөн.
2.1 Базалық резервтер. NAIC модельдік Бағалаудың стандартты заңының (Standard Valuation Law) 5-бөліміне сәйкес есептелген резервтер.
2.2 Жеткіліксіздікке резервтер (дефицитті резервтер). NAIC модельдік Бағалаудың стандартты заңының 8-бөліміне сәйкес есептелген ең аз резервтердің базалық резервтерден асып кетуі, егер ол нөлден үлкен болса.
2.3 Толық дәйектілік. Нақты деректер массивіне таңдалған сенімділік аралығы негізінде толық болжамдық мән берілетін деңгей.
2.4 Бағалау өлім-жітім кестесі. Бағалау бойынша нұсқаулықтың (Valuation Manual) VM-M 1-бөлімі шеңберінде өлім-жітім деңгейлерін айқындау үшін ұйғарылған кесте.
2.5 X-фактор класы. Бір немесе бірнеше сақтандыру жоспары бойынша полистер тобы, оған X-факторлардың бірыңғай жиынтығы қолданылады.
2.6 X-факторлар. Іріктеу кезеңінің (селект-кезеңінің) өлім-жітім деңгейлеріне Модельде белгіленген шартты сегменттеу әдісіне сәйкес айқындалатын сегменттер үшін тек бірінші сегментте — жеткіліксіздікке резервтерді (дефицитті резервтерді) есептеу мақсаттары үшін қолданылуы мүмкін пайыздық коэффициенттер.
3-БӨЛІМ. МӘСЕЛЕЛЕРДІ ТАЛДАУ ЖӘНЕ ҰСЫНЫЛАТЫН ПРАКТИКАЛАР
3.1 Реттеуші талаптары. Осы стандарттың қолданылу аясы шеңберінде актуарлық қызметтер көрсететін актуарий Модельмен және Модельге негізделген штат заңнамасының қолданылатын вариацияларымен таныс болуы тиіс.
3.2 Тағайындалған актуарий. Жеткіліксіздікке резервтер (дефицитті резервтер) үшін өлім-жітім деңгейлерін түзету мақсатында X-факторларды пайдалану кезінде тағайындалған актуарий пайдаланылатын X-факторлар қолданылатын құқыққа сәйкес келетінін растауы тиіс. Егер кез келген X-фактор кез келген полис үшін кез келген мерзімде 100%-дан аз болса, тағайындалған актуарий Модель талап ететіндей, актуарлық есеппен расталған қорытындыны жыл сайын беруге міндетті. Егер тағайындалған актуарий X-факторлар талдауын негіздеу үшін басқа актуарийлердің жұмыс нәтижелеріне арқа сүйесе, тағайындалған актуарий басқа актуарийлердің қорытындыларына арқа сүйеу туралы мәлімдемей, жалпы қорытынды қалыптастыруға міндетті.
3.3 X-фактор кластарын құру. X-фактор кластарын құру кезінде актуарий сақтандыру жоспарларын, полистердің немесе қосымша келісімдердің (райдерлердің) қолданылатын санын, әрекеттегі сақтандыру сомасын, базалық резервтерді және негізінде жатқан полистердің тәуекел сипаттамаларын ескеруі тиіс. Актуарий ұқсас тәуекел сипаттамаларына ие X-фактор кластарын құруы тиіс, олар тарату арнасын, мақсатты нарықты, жынысты, тәуекелді жіктеуді, резервтерді айқындау үшін пайдаланылатын бағалау өлім-жітім кестесін, полис мөлшерін, қайта сақтандыруды пайдалануды және Модельде тізбеленген кез келген өзге де тәуекел сипаттамаларын қамтуы мүмкін. Тәуекел сипаттамалары әртүрлі сақтандыру жоспарлары бойынша ұқсас болғанда, актуарий мұндай полистерді ортақ бірыңғай X-фактор класына біріктіре алады. Актуарий ешбір полистің бірнеше X-фактор класына жатқызылмауын қамтамасыз етуі тиіс.
X-фактор кластарын құру кезінде актуарий кластарды егжей-тегжейлеудің осы кластар қалыптастыратын тәжірибенің дәйектілігіне тигізетін әсерін ескеруі тиіс. Ақылға қонымды және жол берілетін шамада актуарий кластың дәйектілігін арттыру үшін бір немесе бірнеше тәуекел сипаттамасын алып тастай алады. Актуарий X-фактор класындағы полистердің өздерінің өлім-жітім күтулері бойынша ақылға қонымды біртекті болуын қамтамасыз етуі тиіс; мысалы, шығарылу сәтіндегі бірдей жасы мен бірдей мерзімі бар класстағы полистердің ұқсас өлім-жітім күтулері болуы тиіс. Актуарий полис жатқызылған X-фактор класын, бұл үшін ақылға қонымды актуарлық негіздеме болмаса, өзгертпеуі тиіс.
X-фактор кластарын құру кезінде актуарий әрбір X-фактор класы үшін компания тәжірибесі бойынша өлім-жітім зерттеулерінің қолда бар немесе болашақта тәжірибе пайда болуына қарай қолжетімді болатынын растауы тиіс. Тәжірибе пайда болуына қарай актуарий қалыптасатын, бастапқы болжамдармен алшақтайтын тәжірибені көрсету үшін немесе дәйектілікті арттыру үшін X-фактор кластарын өзгерте немесе түзете алады.
3.4 Күтілетін өлім-жітім. X-фактор кластары үшін күтілетін өлім-жітімді айқындау кезінде актуарий компания тәжірибесін, ол қолжетімді болса, бағалауы тиіс. Өткен айқындаулардан алынған күтілетін өлім-жітімді пайдалану кезінде актуарий оны пайдалану тиісті қалыптасатын тәжірибені ескере отырып бұрынғыша орынды екенін растауы тиіс.
3.4.1 Компания тәжірибесін бағалау. Компания тәжірибесін бағалау кезінде актуарий компанияның нақты өлім-жітім тәжірибесінің деңгейі мен тенденциясын ескеруі тиіс.
Актуарий практикалық тұрғыдан қолжетімді ең өзекті тиісті компания тәжірибесін пайдалануы тиіс. Актуарий бақылау кезеңінің ұзақтығын, кезең тым қысқа болса деректердің жеткіліксіздігі мен кезең тым ұзақ болса деректердің өзектілігінің жоғалуы арасындағы ымыраны назарға ала отырып, ескеруі тиіс. Өлім-жітім тәжірибесінің зерттеулерін жүргізу кезінде актуарий ASOP № 23 «Деректер сапасы» және ASOP № 25 «Дәйектілік рәсімдері» нұсқауларын ұстануы тиіс.
Актуарий нақты өлім-жітім тәжірибесінің деңгейі мен тенденциясын басым түрде сақтандыру сомаларына немесе бірліктеріне негізделген экспозицияны пайдалана отырып талдауы тиіс. Актуарий ірі сақтандыру жағдайлары, дауланатын сақтандыру жағдайлары, бір өмір бойынша бірнеше сақтандыру жағдайы мен субстандартты өмірлер сияқты әдеттегіден тыс баптарға қатысты түзетулер енгізу мүмкіндігін қарастыруы тиіс.
3.4.2 Күтілетін өлім-жітімді айқындау. Егер нақты X-фактор класы үшін тиісті компания тәжірибесі қолжетімді болса және толық дәйектілікке ие болса, актуарий осы тәжірибені күтілетін өлім-жітімді айқындау негізі ретінде пайдалануы тиіс.
Егер нақты X-фактор класы үшін тиісті компания тәжірибесі қолжетімсіз болса, актуарий басқа ұқсас бизнес түрлері бойынша — не сол компанияда немесе аффилиирленген компанияларда, не басқа компанияларда (қайта сақтандыру компанияларын қоса алғанда), не салалық тәжірибеден, не өзге көздерден — өлім-жітім тәжірибесін, әдетте, көрсетілген артықшылық тәртібінде пайдалануы тиіс.
Егер нақты X-фактор класы үшін тиісті компания тәжірибесі қолжетімді болса, бірақ толық дәйектілікке ие болмаса, актуарий тиісті компания тәжірибесін алдыңғы абзацта сипатталған өлім-жітім тәжірибесімен, пайдаланылатын деректер көздерінің дәйектілігін ескере отырып, біріктіру жолымен күтілетін өлім-жітімді айқындауы тиіс. Актуарий тиісті дәйектілік әдісін, оның ішінде шектелген флуктуация әдісін, ең үлкен дәлдік әдісін немесе байестік әдісті, бірақ онымен шектелмей, пайдалануы тиіс.
Егер нақты X-фактор класы үшін тиісті компания тәжірибесі және өзге тиісті тәжірибе болжам қалыптастыру үшін жеткіліксіз болса, актуарий күтілетін өлім-жітімді айқындау кезінде, осындай бизнес өлім-жітім тәжірибесі спектрінің қай жерінде — басқа X-фактор кластары бойынша өлім-жітім тәжірибесіне қатысты — болжамды түрде болатынын ескере отырып, кәсіби пайымдауды қолдануы тиіс.
Актуарий брутто-сыйлықақылардың кез келген күтілетін немесе нақты ұлғаюының полистерді бұзуға (lapsation) қолайсыз әсерін және антиселекция салдарынан өлім-жітімге онымен байланысты әсерді ескеруі тиіс. Актуарий сондай-ақ компания әрекет ететін ортамен туындаған өлім-жітімдегі кез келген белгілі оң немесе теріс өзгерістерді және мұндай өзгерістермен байланысты күтілетін өлім-жітімге ықтимал таза қолайсыз әсерді ескеруі тиіс.
Қайта сақтандырудың күтілетін өлім-жітімге әсерін ескеру кезінде актуарий тәжірибе бойынша қайтарымдардың (experience refunds) немесе ұқсас түзетулердің, олар қайта сақтандыру шарттарында қалай сипатталса да, болашақ әсерін алып тастауы тиіс.
3.4.3 Күтілетін өлім-жітімді мерзімді бағалау. Тағайындалған актуарий әрбір X-фактор класы бойынша және, жиынтығында, резервтері бір ғана бағалау өлім-жітім кестесін пайдалана отырып айқындалатын барлық X-фактор кластары бойынша күтілетін өлім-жітімнің орындылығын бағалау үшін тиісті қалыптасатын тәжірибенің жыл сайынғы шолуын жүргізуі немесе растауы тиіс. Актуарий мұндай бағалауды жүргізу үшін статистикалық талдауды, актуарий мұндай талдаудың күтілетін өлім-жітімнің орындылығын бағалау үшін жеткіліктілігін қанағаттанарлық түрде негіздей алатын жағдайда, пайдалануы тиіс. Актуарий нақты тәжірибе статистикалық тексеруде пайдаланылғанда, нәтижелерге әсер ететін төтенше оқиғаларға немесе тыс кету мәндеріне қатысты тәжірибені түзету үшін бір немесе бірнеше сандық талдау түрін пайдалана алады. Мысалы, актуарий X-фактор класындағы әдеттегі полистен едәуір ірі немесе ұсақ полистер бойынша сақтандыру жағдайларына қатысты, не нақты өлім-жітімге әсер ететін, бірақ күтілетін болашақ өлім-жітімге әсер етпейтін соғыс немесе пандемия сияқты уақытша оқиғаға қатысты түзетулер енгізе алады.
Егер талдау нәтижелері осы X-фактор класы үшін бұрын күтілген өлім-жітім бұдан былай күтілетін өлім-жітімді көрсетпейтінін көрсетсе, актуарий осы X-фактор класы үшін күтілетін өлім-жітім туралы болжамды қайта қарауы тиіс.
Әрбір X-фактор класы үшін жеке-жеке күтілетін өлім-жітімнің орындылығын талдағаннан және қажеттілігіне қарай күтілетін өлім-жітімді түзеткеннен кейін актуарий күтілетін өлім-жітім туралы болжамның орындылығын агрегацияланған деңгейде талдауы тиіс. Егер агрегацияланған деңгейдегі талдау агрегацияланған күтілетін өлім-жітім Модель талап ететіннен төмен екенін көрсетсе, актуарий бір немесе бірнеше X-фактор класы бойынша күтілетін өлім-жітім туралы болжамды күтілетін өлім-жітім туралы болжам агрегацияланған деңгейде барабар болғанша ұлғайтуы тиіс.
3.5 X-факторларды таңдау. Актуарий бағалау күнінен кейінгі өлім-жітімнің жақсаруын ескермей, әрбір класс бойынша күтілетін өлім-жітім негізінде әрбір X-фактор класы үшін X-факторларды таңдауы тиіс. X-факторларды таңдау кезінде актуарий күтілетін өлім-жітімдегі белгісіздік дәрежесін көрсететін консерватизмге маржаны қамтамасыз ету мүмкіндігін қарастыруы тиіс.
Актуарий таңдалған X-факторларды қолданғаннан кейін өлім-жітім деңгейлерінің ақылға қонымды прогрессиясын қамтамасыз ететін X-факторларды таңдауы тиіс. Актуарий 100%-дан асатын X-факторларды, мысалы, күтілетін өлім-жітім бағалау өлім-жітім кестесінің мәндерінен асқанда, таңдай алады.
Егер Модельдің қандай да бір талабы қанағаттандырылмаса, актуарий X-факторларды мұндай талапты орындау үшін қажетті шамада түзетуге міндетті. X-факторлар сондай-ақ актуарий мұны орынды деп айқындағанда, мысалы, күтілетін өлім-жітім өзгергенде, түзетілуі мүмкін.
Актуарий жеткіліксіздікке резервтерді (дефицитті резервтерді) таңдалған X-факторларды пайдалана отырып есептеуі тиіс. Актуарий әрбір X-фактор класына жататын жоспарлардың тізбесін және бағалау күніндегі жағдай бойынша әрбір X-фактор класы бойынша X-факторлардың жинағын басқа актуарийдің факторлардың орындылығын бағалай алуы үшін ақылға қонымды егжей-тегжей деңгейін қамтамасыз ететін ақпаратпен жасауы тиіс. Мысалы, жинақ, орынды болса, әрбір X-фактор класы үшін ең аз, ең көп, орташа және медианалық мәндерді қамтуы мүмкін.
3.6 Деректер, проекциялар мен қосалқы талдау бөлігінде басқа тұлғалардың мәліметтерін пайдалану. Актуарий басқа тұлғалар ұсынған деректерге, проекцияларға және қосалқы талдауға арқа сүйей алады. Практикалық жүзеге асырушы кезде актуарий деректерді, проекциялар мен қосалқы талдауды негізділік пен қайшылықсыздыққа тексеруі тиіс. Қосымша нұсқаулар үшін актуарий ASOP № 23-ке, ASOP № 41 «Актуарлық хабарламалар» мен ASOP № 56 «Модельдеу» жүгінуі тиіс.
3.7 Басқа актуарийдің жұмыс нәтижелерін пайдалану. Актуарий 3.2 тармақты ескере отырып, X-факторларды айқындауға байланысты актуарлық қызметтер көрсеткен басқа актуарийге арқа сүйей алады. Алайда арқа сүйейтін актуарий басқа актуарийдің тиісті актуарлық қызметті көрсету үшін біліктілікке ие екеніне, актуарлық қызметтің қолданылатын ASOP-қа сәйкес көрсетілгеніне және көрсетілген актуарлық қызметтің X-факторларды айқындау үшін орынды екеніне ақылға қонымды түрде куәландырылуы тиіс.
3.8 Құжаттандыру. Актуарий 3-бөлімнің талаптарын және 4-бөлімнің ақпаратты ашу талаптарын сақтауды негіздейтін құжаттаманы дайындауы және сақтауы тиіс. Актуарий құжаттаманы сол практика саласында біліктілікке ие басқа актуарий актуарийдің жұмысының негізділігін бағалай алатындай нысанда дайындауы тиіс. Мұндай құжаттаманың көлемі, нысаны мен егжей-тегжей дәрежесі актуарийдің кәсіби пайымдауына негізделуі тиіс және актуарлық қызметтердің күрделілігі мен тағайындалуына байланысты әртүрлі болуы мүмкін. Сонымен қатар, актуарий 4-бөлім бойынша ашуға жататындардан басқа, іс материалдарын сақтауға қатысты нұсқаулар үшін ASOP № 41-ге жүгінуі тиіс.
4-БӨЛІМ. ХАБАРЛАМАЛАР ЖӘНЕ АҚПАРАТТЫ АШУ
4.1 Тағайындалған актуарийдің ақпаратты міндетті ашуы. Модель талап ететіндей актуарлық есепті беру кезінде актуарий ASOP № 23, 25, 41 және 56-ға жүгінуі тиіс. Сонымен қатар, актуарий мұндай актуарлық есептерде мыналарды ашуы тиіс:
a. есептің тағайындалуы және ол негіздейтін нақты қорытынды;
b. X-факторлардың Модель талаптарына сәйкес келетінін көрсету, оның ішінде растайтын тесттердің сандық нәтижелерін, олар болған жағдайда (3.2 тармақты қараңыз);
c. есеп қолданылатын сақтандыру жоспарлары, таңдалған X-фактор кластары, сондай-ақ X-фактор кластарын айқындауға әкелген полистердің құрамы мен тәуекел сипаттамалары, оның ішінде қайта сақтандыру қалай ескерілгені (3.3 тармақты қараңыз);
d. әрбір X-фактор класы үшін — полистердің немесе қосымша келісімдердің (райдерлердің) қолданылатын санын, әрекеттегі сақтандыру сомасын, базалық резервтер мен жеткіліксіздікке резервтерді (дефицитті резервтерді) бағалау күніндегі жағдай бойынша (3.3 және 3.5 тармақтарды қараңыз);
e. есеп қолданылатын сақтандыру жоспарларының әрқайсысы үшін — X-факторлар қолданылатын бағалау өлім-жітім кестесін (3.3 тармақты қараңыз);
f. полистердің алдыңғы есептермен салыстырғанда басқа X-фактор кластарына қайта жіктелгенін-жіктелмегенін, және осындай әрекеттердің негіздемесін (3.3 тармақты қараңыз);
g. күтілетін өлім-жітімді айқындау негізі ретінде пайдаланылған тиісті компания тәжірибесін, оның ішінде зерттеуге қосылған жоспарларды, дәйектілікті, зерттеу қамтыған уақыт кезеңін, тенденцияларды, әдеттегіден тыс баптарға қатысты қандай да бір түзетулердің болуын және нәтижелер жинағын (3.4.1 тармақты қараңыз);
h. күтілетін өлім-жітімді айқындау негізі ретінде пайдаланылған аффилиирленген компаниялардың кез келген тәжірибесін, салалық тәжірибені және өзге тиісті тәжірибені, оның ішінде тұжырымдар мен нәтижелердің жинағын және мұндай айқындаудың кез келген негіздемесін (3.4.2 тармақты қараңыз);
i. күтілетін өлім-жітімді айқындау кезінде пайдаланылған антиселекцияға, тенденцияға немесе қайта сақтандырудың болуына қатысты кез келген түзетулерді (3.4.2 тармақты қараңыз);
j. әрбір X-фактор класы үшін күтілетін өлім-жітімді белгілеу кезінде тиісті тарихи компания тәжірибесін бағалау үшін жүргізілген талдауды, оның ішінде тиісті компания тәжірибесін өзге тиісті тәжірибемен біріктіру кезінде немесе болжам қалыптастыру үшін тәжірибе жеткіліксіз болғанда пайдаланылған көзқарастың сипаттамасын (3.4.1 және 3.4.2 тармақтарды қараңыз);
k. әрбір X-фактор класы үшін күтілетін өлім-жітімнің сипаттамасын немесе жинағын (3.4.2 тармақты қараңыз);
l. әрбір X-фактор класы үшін және бір ғана бағалау өлім-жітім кестесі бойынша жиынтығында резервтенетін X-фактор кластары үшін күтілетін өлім-жітім туралы болжамды бағалау кезінде жүргізілген статистикалық немесе өзге сандық талдау нәтижелерін (3.4.3 тармақты қараңыз);
m. соңғы жыл сайынғы бағалаудан бері көзқараста, статистикалық талдауға қолданылатын параметрлерде немесе жүргізілген тесттерде енгізілген кез келген өзгерістерді (3.4.3 тармақты қараңыз);
n. жүргізілген статистикалық немесе өзге сандық талдауда төтенше оқиғаларға немесе тыс кету мәндеріне қатысты енгізілген кез келген түзетулердің негіздемесін (3.4.3 тармақты қараңыз);
o. жүргізілген талдау нәтижесінде енгізілген X-факторлар өзгерістерінің жинағын (3.5 тармақты қараңыз);
p. Модель талаптарын қанағаттандыру үшін енгізілген кез келген X-факторлар түзетулерін (3.5 тармақты қараңыз);
q. әрбір X-фактор класына жататын жоспарлардың тізбесін және бағалау күніндегі жағдай бойынша әрбір X-фактор класы бойынша X-факторлардың жинағын ақылға қонымды егжей-тегжей деңгейін қамтамасыз ететін ақпаратпен (3.5 тармақты қараңыз);
r. деректер, проекциялар мен қосалқы талдау бөлігінде басқа тұлғалардың мәліметтерін пайдалану дәрежесін (3.6 тармақты қараңыз); және
s. басқа актуарийдің жұмыс нәтижелерін пайдалану дәрежесін (3.7 тармақты қараңыз).
4.2 Актуарлық есепте ақпаратты қосымша ашу. Актуарий сондай-ақ актуарлық есепке ASOP № 41-ге сәйкес ақпаратты ашуды төмендегі мән-жайлардың кез келгенінде қосуы тиіс:
a. егер қандай да бір елеулі болжам немесе әдіс қолданылатын құқықпен ұйғарылған болса;
b. егер актуарий өзге көздерді пайдалану туралы мәлімдесе және осылайша актуарийден өзге тарап таңдаған кез келген елеулі болжам немесе әдіс үшін жауапкершілікті өзінен алып тастаса; не
c. егер актуарийдің кәсіби пайымдауы бойынша актуарий осы стандарттың нұсқауларынан елеулі түрде ауытқыса.
4.3 Құпия ақпарат. Осы стандартта ештеңе актуарийді құпия ақпаратты ашуға міндеттеуді мақсат етпейді.
1-ҚОСЫМША
Алғышарттар және ағымдағы практикалар
Ескертпе: осы қосымша ақпараттық мақсаттарда келтіріледі және практика стандартының бөлігі болып табылмайды.
Алғышарттар
1980 жылдар ішінде технологиялық жаңартулар сақтандыру компанияларына денсаулық жағдайындағы айырмашылықтар мен андеррайтингтің әсерін анағұрлым дәл есепке алатын полистерді сатуға мүмкіндік берді. Преференциалды тәуекел кластары әзірленді, ал андеррайтингтік іріктеу әсері сақтанушылардан алынатын сыйлықақыларға қосылды. Компаниялар сондай-ақ ағымдағы және кепілдендірілген сыйлықақы құрылымдары бар полистерді шығара бастады. Кейбір жағдайларда алынатын сыйлықақылар статутты қаржылық есептілік мақсаттары үшін резервтерді айқындау үшін пайдаланылатын бағалау нетто-сыйлықақыларынан төмен болды. Мұндай жағдайларда сақтандыру компаниялары жеткіліксіздікке резервтерді (дефицитті резервтерді) қалыптастыруға міндетті болды.
1999 жылғы наурызда Сақтандыру комиссарларының ұлттық қауымдастығы (NAIC) Өмірді сақтандыру полистерін бағалау туралы Модельдік регламенттің (Модель) жиі «XXX Регламенті» деп аталатын қайта қаралған редакциясын қабылдады, ол 2000 жылғы 1 қаңтарда күшіне енді. Модельдің 1999 жылғы редакциясы базалық резервтер үшін өлім-жітімнің ең аз стандарты ретінде 1980 жылғы комиссарлардың стандартты ординарлы өлім-жітім кестелерін (1980 жылғы CSO бағалау кестелерін) пайдалану белгіленетінін белгіледі және есептеулерге 10 жылдық іріктеу факторларын да, преференциалды андеррайтингтік жіктеулерді де қосу нұсқаларын көздеді. Сонымен қатар, Модель тағайындалған актуарийге жеткіліксіздікке резервтер (дефицитті резервтер) үшін өлім-жітім негізін өзгерту мақсатында осы іріктеу факторларына белгілі бір пайыздық коэффициенттерді (X-факторларды) қолдануға жол береді. X-факторларды таңдау Модельде белгіленген белгілі бір шектеуші параметрлер мен тесттерге бағынады.
Модель, егер компаниядағы кез келген полис бойынша кез келген X-фактор 100%-дан аз болса, онда компанияның стандартты актуарлық қорытындысы мен меморандумы активтердің жеткіліктілігін талдауға негізделуі тиіс екендігін, ал тағайындалған актуарийдің Модель қолданылатын барлық полистер бойынша, X-факторларды қолдану нәтижесінде алынатын өлім-жітім деңгейлерінің Модель талаптарына жауап беретін-бермейтініне қатысты жыл сайын қорытынды беруге міндетті екендігін белгілейді. Модель мұндай қосымша қорытынды Актуарлық стандарттар жөніндегі кеңес бекіткен тиісті актуарлық практика стандарттарына (ASOP) бағынатын актуарлық есеппен расталуы тиіс екендігін көздейді.
1990 жылдардың аяғына қарай NAIC жаңа бағалау кестесі қажет екенін айқындады, және 2001 жылғы CSO кестесі әзірленді. 1980 жылғы CSO кестесінен айырмашылығы, 2001 жылғы CSO кестесі іріктеу деңгейлері мен соңғы (ультимейт) деңгейлерді қамтыды, ал андеррайтингтегі айырмашылықтар осы бағалау кестесінің бөлігі болды. Кестенің мұндай құрылымы Модель соңғы рет жаңартылған кезде көзделмеген еді, және қосымша өзгерістер бастамаланды. 2009 жылы NAIC Модельдің жаңартуларын, жаңа модельдік регламентті (Ең аз резервтік міндеттемелерді айқындау кезінде пайдалану үшін преференциалды өлім-жітім кестелерін тануға рұқсат ететін Модельдік регламент) және жаңа модельдік Бағалаудың стандартты заңын қабылдады. Жаңа модельдер болашақ өлім-жітім кестелерін штаттар заңнамасына өзгерістер енгізу жолымен емес, заңға тәуелді актілермен қабылдауға мүмкіндік берді.
Осы ASOP қайта қаралған сәтте NAIC сондай-ақ 2017 жылғы CSO кестесін қабылдады. 2001 жылғы CSO кестесіне ұқсас, 2017 жылғы CSO кестесінің 25 жылдық іріктеу кезеңі мен андеррайтингтегі айырмашылықтары бар. Бағалау бойынша нұсқаулық құрамындағы VM-M енді бағалау мақсаттарында пайдаланылатын барлық кестелерге сілтемелерді қамтиды.
NAIC бағалау бойынша нұсқаулығы (Valuation Manual) 2017 жылғы 1 қаңтарда күшіне енді. Бағалау бойынша нұсқаулық VM-20 принциптеріне негізделген резервтер әдіснамасын пайдаланатын бизнес үшін X-факторларды есептеуді талап етпейді. Алайда мұндай есептеулер компания VM-20-ны қолдана бастағанға дейін шығарылған полистерді бағалау үшін және VM-20-ны қолданудан босатылған полистер үшін бұрынғыша талап етіледі. Сонымен қатар, Бағалау бойынша нұсқаулықтағы VM-30 Актуарлық қорытынды мен меморандум туралы регламентті (Модель 822) Модельмен байланысты қорытындыларға қойылатын талаптарды реттемей алмастырды.
Ағымдағы практикалар
Модель талаптарын сақтаудың бірыңғай қалыптасқан практикасы болмаса да, актуарий күтілетін өлім-жітімді әзірлеу мен тексеру кезінде пайдалы деп санауы мүмкін бірнеше аналитикалық рәсім бар. Технологиялық жетістіктер қосымша статистикалық талдауды практикалық жүзеге асырушы етеді, және компаниялар өз талдауын жетілдіреді. Қосымша талдаудың пайда болуымен X-факторлардың есептеулері мен талдауына тағайындалған актуарийден басқа актуарийлердің қатысуы әдеттегі жайт болды.
Күтілетін өлім-жітімді айқындау
Болашақ өлім-жітім тәжірибесі туралы болжамды белгілеу үшін жуықтағы өткен бойынша тиісті компания тәжірибесін пайдалану процесі, экспозиция жеткілікті үлкен болғанда, өткен тәжірибенің тенденция факторлары мен ортаның белгілі өзгерістеріне түзетілген орташа деңгейін пайдалану жолымен жүзеге асырылуы мүмкін. Алайда жиі экспозиция жеткілікті үлкен болмауы мүмкін — не компания шағын болғандықтан, не болжам нысаны ірі компанияның шағын немесе анағұрлым жаңа сегменті болғандықтан. Мұндай жағдайларда актуарийлер жиі болжамды белгілеуге жәрдемдесу үшін басқа компаниялардың немесе басқа сегменттердің тәжірибесіне (тиісті түрде түзетілген) жүгінеді.
Кейбір мақсаттар үшін, мысалы болашақ өлім-жітімнің орташа ауытқуларында орынды болып қалатын бағалау өлім-жітім деңгейін таңдау үшін, актуарий тағайындалған актуарийдің күтілетін өлім-жітім туралы болжамынан жоғары өлім-жітім деңгейін, яғни болашақта көрінуі мүмкін нақты өлім-жітімнен асып кету ықтималдығы ақылға қонымды жоғары болжанатын өлім-жітім деңгейін беретін X-факторды таңдағысы келуі мүмкін. Бұған қол жеткізу үшін актуарийге өлім-жітімнің ықтимал нәтижелерінің негізінде жатқан таралымын түсіну қажет.
Өлім-жітім зерттеулері тәуекелге ұшыраған (экспонирленген) өмірлерге немесе полистерге негізделген кезде, не қалыпты таралым (35 және одан да көп сақтандыру жағдайында), не Пуассон таралымы (35-тен аз сақтандыру жағдайында) сақтандыру жағдайлары таралымының қанағаттанарлық аппроксимациясын қамтамасыз ете алады. Алайда осы аппроксимациялардың ешқайсысы әртүрлі полис мөлшерлері бойынша тәжірибедегі айырмашылықтарды ескермейді.
Монте-Карло әдістері Пуассон немесе қалыпты аппроксимациялардың жеткілікті дәл болуы үшін тәжірибе жеткіліксіз болуы мүмкін кезде пайдалы, және әсіресе тәуекелге ұшыраған (экспонирленген) сақтандыру сомаларына немесе бірліктеріне негізделген талдау үшін пайдалы. Бұл әдістер сынақтар санының артуына қарай негізінде жатқан таралымға жинақталатын нәтижелер береді.
Күтілетін өлім-жітімді мерзімді бағалау
Компанияның қалыптасатын тәжірибесі тұрғысынан күтілетін өлім-жітімнің орындылығын талдаудың бірнеше әдісі бар.
Гипотезаларды тексеру — пайдалы тәсілдердің бірі. Гипотезаларды тексерумен екі түрдегі қателер байланысты. I текті қате — дұрыс нөлдік гипотезаны жалған қабылдамау, ал II текті қате — дұрыс емес нөлдік гипотезаны қабылдамаудың болмауы. Модельге қатысты нөлдік гипотеза, бәлкім, күтілетін өлім-жітім қалыптасатын тәжірибемен үйлесімді деп бекітер еді және тек статистикалық елеулі деректер керісінше көрсетсе ғана қабылданбас еді. Бұл контексте I текті қате — компанияның күтілетін өлім-жітімді ол іс жүзінде барабар болғанда ұлғайтуы, ал II текті қате — компанияның күтілетін өлім-жітімді ол іс жүзінде барабар емес болғанда ұлғайтуды орындамауы. I текті қателер жиілігін елеулілік деңгейін таңдау арқылы басқаруға болады. II текті қателер жиіліктері едәуір дәрежеде статистиктің бақылауынан тыс және бағалау үшін қиын, бірақ елеулілік деңгейін таңдауға, қолжетімді деректер көлеміне және болжамды мен шынайы мәндер арасындағы айырмашылық шамасына байланысты.
Күтілетін өлім-жітімді талдаудың тағы бір көзқарасы өлім-жітім туралы болжамның әрбір шолуын, енді анағұрлым ауқымды тәжірибе базасын пайдалана отырып, өлім-жітім туралы болжамның бастапқы әзірленуі сияқты қарастырудан тұрады. Мысалы, актуарий қалыптасатын тәжірибені плюс тиісті деп танылған кез келген өзге тәжірибені пайдалана отырып, не барабарлық ықтималдығын арттыру үшін анағұрлым жоғары өлім-жітім деңгейін таңдай отырып, жаңа болжам белгілей алады.
Дәйектілік рәсімдері екі немесе одан да көп көзден деректерді араластыру кезінде және қалыптасатын тәжірибені бар тәжірибе массивіне қосу кезінде пайдалы болуы мүмкін.
Осы қосымша күтілетін өлім-жітімді талдаудың ықтимал көзқарастарының толық тізбесін қамтымайды. Актуарлық әдебиет пен өзге де көздер күтілетін өлім-жітімді талдау кезінде пайдалы болуы мүмкін әртүрлі талдау түрлері туралы нақты ақпаратты қамтиды.
2-ҚОСЫМША
Талқылауға арналған жобаға түсініктемелер және оларға жауаптар
ASOP № 40 «X-факторлар бөлігінде өмірді сақтандыру полистерін бағалау туралы NAIC Модельдік регламентін сақтау» ұсынылған қайта қаралған редакциясының талқылауға арналған жобасы 2023 жылғы маусымда, түсініктемелерді ұсыну мерзімі 15 қыркүйекке дейін болып шығарылды. Түсініктемелері бар төрт хат алынды, олардың кейбірі бірнеше түсініктеме берушінің, мысалы фирмалардың немесе комитеттердің атынан ұсынылды. Осы қосымшаның мақсаттары үшін «түсініктеме беруші» термині нақты түсініктеме хатымен байланысты бірнеше тұлғаға қатысты болуы мүмкін. ASOP № 40 жөніндегі мақсатты топ пен Актуарлық стандарттар жөніндегі кеңестің (ASB) Өмірді сақтандыру жөніндегі комитеті алынған барлық түсініктемелерді мұқият қарады, ал ASB Өмірді сақтандыру жөніндегі комитет ұсынған өзгерістерді қарады (және қажеттілігіне қарай өзгертті).
Төменде түсініктеме хаттарында қамтылған елеулі мәселелер мен ескертулер, және оларға жауаптар жинақталған. Ұсынылған, бірақ елеулі болмаған тұжырымдамалардың немесе тыныс белгілерінің елеусіз өзгерістері қосымшада көрсетілмеген, олар қабылданған болуы мүмкін болса да.
2-қосымшадағы «рецензенттер» термині ASOP № 40 жөніндегі мақсатты топты, ASB Өмірді сақтандыру жөніндегі комитетін және ASB-ны қамтиды. 2-қосымшада пайдаланылатын бөлімдердің нөмірлері мен атаулары талқылауға арналған жобадағыларға қатысты, олар содан кейін түпкілікті стандарттағы бөлімдерге өзара сілтемелермен салыстырылады.
ІЛЕСПЕ МЕМОРАНДУМ
1-сұрақ: Осы ASOP ағымдағы практикамен қайшылыққа түсетін қандай да бір салалар бар ма? Егер иә болса, мысалдар келтіріңіз.
Түсініктеме: Түсініктемелер түспеді.
3-БӨЛІМ. МӘСЕЛЕЛЕРДІ ТАЛДАУ ЖӘНЕ ҰСЫНЫЛАТЫН ПРАКТИКАЛАР
3.2-тармақ, Тағайындалған актуарий
Түсініктеме: Бір түсініктеме беруші актуарлық есеп міндетті түрде тағайындалған актуариймен жасалуы тиіс емес екенін атап өтті.
Жауап: Рецензенттер келіседі және тұжырымдаманы өзгертті.
Түсініктеме: Бір түсініктеме беруші басқа тұлғалардың мәліметтерін пайдалану (мәліметтерге арқа сүйеу) туралы тұжырымдаманы нақтылауды ұсынды.
Жауап: Рецензенттер тұжырымдаманы нақтылады.
3.3-тармақ, X-фактор кластарын құру
Түсініктеме: Бірнеше түсініктеме беруші X-фактор кластарын өзгертуге қатысты тұжырымдаманы нақтылауды ұсынды.
Жауап: Рецензенттер келіседі және тұжырымдаманы нақтылады.
Түсініктеме: Бір түсініктеме беруші X-фактор кластарынан тізбеленген тәуекел сипаттамалары бойынша варьирлеу талап етілмейтінін нақтылауды ұсынды.
Жауап: Рецензенттер тұжырымдаманы нақтылады.
Түсініктеме: Бір түсініктеме беруші X-фактор кластарын өзгертуге арналған себептер тізбесін кеңейтуді ұсынды.
Жауап: Рецензенттер келіспейді және өзгерістер енгізген жоқ.
3.4-тармақ, Күтілетін өлім-жітім
Түсініктеме: Бір түсініктеме беруші бірінші сөйлемнің соңына «қолданылатын жерде» деген сөздерді қосуды ұсынды.
Жауап: Рецензенттер тұжырымдаманы нақтылады.
3.5-тармақ, X-факторларды таңдау
Түсініктеме: Бір түсініктеме беруші: «Егер нақты жоспар немесе жоспарлар тобы 100%-дан үлкен немесе оған тең X-факторларды қатаң пайдаланса, олар бойынша қорытынды берілуі мүмкін, бірақ берілуге міндетті емес» дегенді қосуды ұсынды.
Жауап: Рецензенттер Модельде былай делінетінін атап өтеді: «Егер X кез келген полис бойынша 100%-дан аз болса… тағайындалған актуарий осы регламент қолданылатын барлық полистер бойынша, X-ты қолдану нәтижесінде алынатын өлім-жітім деңгейлерінің B(3) тармақшасының талаптарына жауап беретін-бермейтініне қатысты жыл сайын қорытынды береді», және өзгерістер енгізген жоқ.
4-БӨЛІМ. ХАБАРЛАМАЛАР ЖӘНЕ АҚПАРАТТЫ АШУ
Түсініктеме: Бір түсініктеме беруші 4.1(b) тармақтағы сілтемеге 3.5 тармақты қосуды ұсынды.
Жауап: Рецензенттер 4.1(p) тармағы 3.5 тармақ бойынша ақпаратты ашуды қамтитынын атап өтеді, және өзгерістер енгізген жоқ.
Түсініктеме: Бір түсініктеме беруші 4.1(i) тармағын нақтылауды және 3.4.1 тармаққа сілтеме қосуды ұсынды.
Жауап: Рецензенттер тұжырымдаманы нақтылады, енді 4.1(j) тармағында, және сілтеме қосты.
Түсініктеме: Бір түсініктеме беруші алдыңғы жобада қалдырылып кеткен ақпаратты ашу туралы талапты қалпына келтіруді ұсынды.
Жауап: Рецензенттер ақпаратты ашу туралы талапты қалпына келтірді, енді бұл 4.1(b) тармағы.