КПА Актуарлық практика стандарты № 56

«Модельдеу»

Actuarial Standard of Practice No. 56 «Modeling», Actuarial Standards Board (ASB, АҚШ) негізінде әзірленген КПА Актуарлық практика стандарты.

Осы құжат аталған дереккөздің кәсіби аудармасы әрі Қазақстан Актуарийлер Палатасының (КПА) мақсаттары үшін бейімделуі болып табылады. Алшақтықтар туындаған жағдайда КПА бекіткен мәтін ресми болып саналады.

Актуарлық практика стандарты (ASOP) № 56

Модельдеу

Актуарлық стандарттар жөніндегі кеңестің (ASB) Жалпы комитетінің (General Committee) Модельдеу жөніндегі мақсатты тобы (Modeling Task Force) әзірлеген.

Актуарлық стандарттар жөніндегі кеңес (ASB) 2019 жылдың желтоқсанында бекіткен.

Құжат № 195.

МАЗМҰНЫ

Ілеспе меморандум — iv

ПРАКТИКА СТАНДАРТЫ

1-бөлім. Мақсаты, қолдану аясы, өзара сілтемелер және күшіне ену күні — 1

1.1 Мақсаты — 1
1.2 Қолдану аясы — 1
1.3 Өзара сілтемелер — 2
1.4 Күшіне ену күні — 2

2-бөлім. Анықтамалар — 2

2.1 Болжам — 2
2.2 Деректер — 2
2.3 Басқару және бақылау — 2
2.4 Ұсталып қалатын деректер (hold-out data) — 2
2.5 Кіріс деректер — 2
2.6 Болжанатын мақсат — 2
2.7 Болжанатын пайдаланушы — 3
2.8 Модель — 3
2.9 Модельдік тәуекел — 3
2.10 Модельді өткізу — 3
2.11 Шығыс деректер — 3
2.12 Қайта оқыту — 3
2.13 Параметр — 3

3-бөлім. Мәселелерді талдау және ұсынылатын практикалар — 3

3.1 Модельдің болжанатын мақсатқа сәйкестігі — 3
- 3.1.1 Модельді жобалау, әзірлеу немесе өзгерту — 3
- 3.1.2 Модельді таңдау, қарастыру немесе бағалау — 4
- 3.1.3 Модельді пайдалану — 4
- 3.1.4 Модельдің құрылымы — 4
- 3.1.5 Деректер — 4
- 3.1.6 Кіріс деректер ретінде пайдаланылатын болжамдар — 4
3.2 Модельді түсіну — 6
3.3 Басқа тұлғалар ұсынған деректерді немесе өзге ақпаратты пайдалану — 6
3.4 Басқа тұлғалар әзірлеген модельдерді пайдалану — 6
3.5 Сарапшылар мәліметтерін пайдалану — 6
3.6 Модельдік тәуекелді бағалау және төмендету — 7
- 3.6.1 Модельді тестілеу — 7
- 3.6.2 Модель шығыс деректерін валидациялау — 8
- 3.6.3 Басқа маманның тексеруі — 8
- 3.6.4 Орынды басқару және бақылау — 8
- 3.6.5 Тиісінше пайдаланбау және қате түсіндіру тәуекелін төмендету — 8
3.7 Құжаттандыру — 8

4-бөлім. Хабарламалар және ақпаратты ашу — 9

4.1 Актуарлық есепте міндетті түрде ашу — 9
4.2 Актуарлық есепте қосымша ашу — 9
4.3 Құпия ақпарат — 9

ҚОСЫМШАЛАР

1-қосымша — Алғышарттар мен ағымдағы практикалар — 10

2-қосымша — Талқылауға арналған төртінші жобаға түсініктемелер және оларға берілген жауаптар — 12

Ілеспе меморандум

2019 жылдың желтоқсаны

КІМГЕ: Актуарлық стандарттар жөніндегі кеңестің практика стандарттары қолданылатын актуарлық ұйымдардың мүшелеріне және модельдеу мәселелеріне мүдделі өзге тұлғаларға

КІМНЕН: Актуарлық стандарттар жөніндегі кеңестен (ASB)

ТАҚЫРЫБЫ: Актуарлық практика стандарты (ASOP) № 56

Осы құжат «Модельдеу» атты № 56 Актуарлық практика стандартын қамтиды.

Стандарттың тарихы

Актуарлық стандарттар жөніндегі кеңес (ASB) модельдеу жөніндегі стандарт бойынша жұмысты алғаш рет 1990-жылдардың соңында бастады. Бұл жұмыс ең алдымен жалпы сақтандырудағы (casualty) тарификацияда апаттарды (жер сілкінісі мен дауылдарды) модельдеу атқарған рөлді реттеу қажеттілігінен туындады және актуарийлерге актуарий емес мамандар әзірлеген модельге сүйенуге тура келетін мамандандырылған модельдерді пайдалануға бағытталды. Осы жұмыстың нәтижесінде 2000 жылдың маусымында ASB қолдану аясы мүліктік және жалпы сақтандыру (Property/Casualty) практикасының саласымен шектелген «Актуарийдің құзыреттілік аясынан тыс модельдерді пайдалану» (Using Models Outside the Actuary's Area of Expertise) атты № 38 Актуарлық практика стандартын бекітті. Тарихи тұрғыдан № 38 Актуарлық практика стандарты модельдеуге тікелей қатысты жалғыз стандарт болды.

Соңғы кезде актуарлық ғылымдағы модельдеу қолданбаларының саны мен маңыздылығы артты, әрі актуарлық модельдердің нәтижелері кейде қаржылық есептілікте көрініс табады. Осы үрдісті мойындай отырып, 2010 жылы ASB Өмірді сақтандыру комитетіне (Life Committee) модельдеуге арналған актуарлық практика стандарты бойынша жұмысты бастауды тапсырды. Өмірді сақтандыру комитеті осы мәселені шешу үшін мақсатты топ құрды, ал 2012 жылдың ақпанында «Өмірді сақтандырудағы және аннуитеттердегі модельдеу» (Modeling in Life Insurance and Annuities) атты талқылау жобасы шығарылды, оған он тоғыз түсініктеме хаты алынды. Ілеспе хатта қолдану аясын барлық практика салаларына кеңейту мүмкіндігі де айтылып, осы идея бойынша түсініктемелер беру ұсынылды.

Алынған пікірлерді және модельдеу тақырыбы бойынша көптеген өзге де талқылауларды ескере отырып, 2012 жылдың желтоқсанында ASB Жалпы комитеттің жетекшілігімен екі пәнаралық мақсатты топ құрды: i) барлық практика салаларындағы модельдеу қолданбаларын қамтитын актуарлық практика стандартын әзірлеу тапсырылған жалпы Модельдеу жөніндегі мақсатты топ (Modeling Task Force) және ii) № 38 Актуарлық практика стандартын барлық практика салаларына, апаттарды модельдеу модельдерін пайдалануға айрықша ден қоя отырып, тарату мәселесін қарастыруға арналған Апаттарды модельдеу жөніндегі мақсатты топ (Catastrophe Modeling Task Force). Бұл мақсатты топтардың құрамы кәсіпорынның тәуекелдерін басқаруды қоса алғанда, актуарлық практиканың барлық салаларында тәжірибеге ие.

Талқылауға арналған бірінші жоба

Талқылауға арналған бірінші жоба 2013 жылдың маусымында, түсініктемелер беру мерзімі 2013 жылдың 30 қыркүйегіне дейін болып шығарылды. Талқылауға арналған екінші жобада көрініс тапқан өзгерістерді енгізу кезінде қарастырылған қырық сегіз түсініктеме хаты алынды.

Талқылауға арналған екінші жоба

Талқылауға арналған екінші жоба 2014 жылдың қарашасында, түсініктемелер беру мерзімі 2015 жылдың 1 наурызына дейін болып шығарылды. Талқылауға арналған үшінші жобада көрініс тапқан өзгерістерді енгізу кезінде қарастырылған отыз жеті түсініктеме хаты алынды.

Талқылауға арналған үшінші жоба

Талқылауға арналған үшінші жоба 2016 жылдың маусымында, түсініктемелер беру мерзімі 2016 жылдың 31 қазанына дейін болып шығарылды. Талқылауға арналған төртінші жобада көрініс тапқан өзгерістерді енгізу кезінде қарастырылған жиырма сегіз түсініктеме хаты алынды.

Талқылауға арналған төртінші жоба

Талқылауға арналған төртінші жоба 2018 жылдың желтоқсанында, түсініктемелер беру мерзімі 2019 жылдың 15 мамырына дейін болып шығарылды. Осы түпкілікті стандартта көрініс тапқан өзгерістерді енгізу кезінде қарастырылған жиырма алты түсініктеме хаты алынды. Осы түсініктеме хаттарында қамтылған мәселелердің қысқаша баяндалуын 2-қосымшадан қараңыз.

Талқылауға арналған төртінші жобамен салыстырғандағы елеулі өзгерістер

Талқылауға арналған төртінші жобаға енгізілген елеулі өзгерістер төменде жинақталған. Оқуға ыңғайлылықты, айқындықты немесе бірізділікті жақсарту үшін қосымша өзгерістер де енгізілді.

3.1.6(b) «Маржа» бөлімі жеткілікті айқын басшылық нұсқаулар қамтымағандықтан алынып тасталды. Маржа белгілі бір болжанатын мақсаттар үшін тиісінше пайдаланылса немесе тіпті талап етілсе де, басқа болжанатын мақсаттар үшін маржа орынсыз әрі пайдаланылмайды.
Болжамды модельдеудегі «ұсталып қалатын деректер» (hold-out data) ұғымы анықталып, 3.6.2(b) бөліміндегі модель шығыс деректерін валидациялауға енгізілуі мүмкін элементтер тізбесіне қосылды.
«Параметр» термині стандарттың 3-бөлімінен алынып тасталды; оған сілтеме тек «болжам» анықтамасында ғана сақталды, өйткені бұл екі термин жиі синонимдес болады, ал басшылық нұсқаулар көбіне бірдей болды.

Келесі қадам ретінде ASB бұрын бекітілген, бірақ күтуде тұрған «Апаттарды модельдеу (барлық практика салалары үшін)» (Catastrophe Modeling [for All Practice Areas]) атты № 38 Актуарлық практика стандартын осы стандарттан туындайтын кез келген өзгерістер тұрғысынан қарастырады және тиісті әрекеттер жасайды.

ASB талқылау жобалары бойынша түсініктемелер мен ұсыныстар енгізуге уақыт тапқан барлық тұлғаларға алғыс білдіреді.

ASB сондай-ақ осы стандарт бойынша бұрынғы жұмыс барысында ат салысқаны үшін мақсатты топтың бұрынғы мүшесі Aaron R. Weindling-ке алғыс білдіреді.

2019 жылдың желтоқсанында ASB осы стандартты қабылдау туралы дауыс берді.

Модельдеу жөніндегі мақсатты топ

Dale S. Hagstrom, төраға

Maryellen J. Coggins
Julie H. Fried
Kenneth R. Kasner
Stephen Mildenhall
Judy K. Stromback

ASB Жалпы комитеті

Margaret Tiller Sherwood, төраға

Ralph S. Blanchard III
Andrew M. Erman
Dale S. Hagstrom
Robert S. Miccolis
Susan E. Pantely
Judy K. Stromback
Hal Tepfer
Christian J. Wolfe

Актуарлық стандарттар жөніндегі кеңес (ASB)

Kathleen A. Riley, төраға

Christopher S. Carlson
Maryellen J. Coggins
Robert M. Damler
Mita D. Drazilov
Darrell D. Knapp
Cande J. Olsen
Barbara L. Snyder
Patrick B. Woods

Актуарлық стандарттар жөніндегі кеңес (ASB) Америка Құрама Штаттарында актуарлық практика стандарттарын (ASOP) әзірлеу және қабылдау арқылы орынды актуарлық практика стандарттарын белгілейді. Бұл стандарттар актуарийдің актуарлық қызметтер көрсету кезінде ұстануы тиіс рәсімдерді сипаттайды және осындай қызметтердің нәтижелерін хабарлаған кезде актуарийдің нені ашуы тиіс екенін айқындайды.

КПА мақсаттары үшін ескертпе: осы құжат Қазақстан Актуарийлер Палатасының (КПА) стандарты ретінде бейімделеді; АҚШ заңнамасы мен институттарына сілтемелер дереккөзге сілтеме ретінде сақталған.

ПРАКТИКА СТАНДАРТЫ

№ 56 АКТУАРЛЫҚ ПРАКТИКА СТАНДАРТЫ

МОДЕЛЬДЕУ

1-бөлім. Мақсаты, қолдану аясы, өзара сілтемелер және күшіне ену күні

1.1 Мақсаты — Осы актуарлық практика стандарты (ASOP немесе стандарт) актуарийлерге модельдерді жобалау, әзірлеу, таңдау, өзгерту, пайдалану, қарастыру немесе бағалау бөлігінде актуарлық қызметтер көрсету кезінде басшылық нұсқаулар қамтиды.

1.2 Қолдану аясы — Осы стандарт кез келген практика саласындағы актуарийлерге барлық түрдегі модельдерді жобалау, әзірлеу, таңдау, өзгерту немесе пайдалану бөлігінде актуарлық қызметтер көрсету кезінде қолданылады. Мысалы, басқа тұлғалар әзірлеген, шығыс деректері үшін актуарий жауапты болатын модельді пайдаланатын актуарий осы стандарттың қолданысына жатады.

Егер актуарийдің актуарлық қызметтері модельдерді қарастырумен немесе бағалаумен байланысты болса, қарастыратын немесе бағалайтын актуарий актуарлық қызметтердің осы стандартқа сәйкес көрсетілгеніне орынды дәрежеде көз жеткізуі тиіс. Қарастыратын немесе бағалайтын актуарий осы стандарттың басшылық нұсқауларын актуарийдің тапсырмасы шеңберінде іс жүзінде орындалатын дәрежеде қолдануы тиіс.

Осы стандарттың басшылық нұсқаулары актуарийдің кәсіби пайымдауы бойынша болжанатын пайдаланушының модельдің шығыс деректерін пайдалануы болжанатын пайдаланушы үшін елеулі мәнге ие болғанда актуарийге қолданылады. Мұндай пайымдау модель шығыс деректерін пайдалану контексінде және болжанатын пайдаланушының қажеттіліктеріне сүйене отырып, актуарлық қызметтер көрсету сәтінде актуарийге белгілі фактілерге негізделіп жасалуы тиіс. Мысалы, осы стандарттың басшылық нұсқауларын қолдану зейнетақы жоспарына жарналар мен шығыстарды болжау модельдеріне, сақтандырудағы баға белгілеу модельдеріне, болжамды модельдерге, резервтерді есептеу модельдеріне және сақтандыру компаниясының қаржылық жоспарлау модельдеріне байланысты көрсетілетін актуарлық қызметтер үшін талап етілуі мүмкін. Елеулілікті бағалау кезінде актуарий «Кіріспе актуарлық практика стандарты» (Introductory Actuarial Standard of Practice) атты № 1 Актуарлық практика стандартының 2.6-бөлімін басшылыққа алуы тиіс.

Осы стандарттың басшылық нұсқаулары № 4 «Зейнетақы міндеттемелерін өлшеу және зейнетақы жоспарының шығыстарын немесе жарналарын айқындау» (Measuring Pension Obligations and Determining Pension Plan Costs or Contributions) Актуарлық практика стандартының 1.2-бөлімінде сипатталғандай, жеке зейнетақы төлемдерін есептеу және кемсітушіліктің жоқтығына тексеру (nondiscrimination testing) бөлігінде қызметтер көрсету кезінде актуарийге қолданылмайды.

Осы стандарт тек актуарийдің жауапкершілігі шеңберінде ғана қолданылады. Актуарийдің жауапкершілігі бүкіл модельге қатысты немесе оның тек шағын бір бөлігіне қатысты актуарлық қызметтер көрсетуге таралуы мүмкін.

Өзге актуарлық практика стандарттары модельдерге байланысты актуарлық қызметтер үшін басшылық нұсқаулар қамтуы мүмкін. Егер актуарий басқа актуарлық практика стандартының басшылық нұсқаулары осы стандарттың басшылық нұсқауларына қайшы келетінін анықтаса, басқа стандарттың басшылық нұсқаулары басым күшке ие болады.

Егер актуарий қолданыстағы құқыққа (заңдарға, заңға тәуелді актілерге және өзге де заңды міндеттейтін актілерге) сәйкес болу мақсатында немесе кез келген өзге себеппен осы стандартта баяндалған басшылық нұсқаулардан ауытқыса, актуарий 4-бөлімге жүгінуі тиіс. Егер осы стандарт пен қолданыстағы құқық арасында қайшылық болса, актуарий қолданыстағы құқықты ұстануы тиіс.

1.3 Өзара сілтемелер — Осы стандарт өзге құжаттардың ережелеріне сілтеме жасаған кезде, мұндай сілтеме сілтеме жасалатын құжаттарды болашақта өзгертілуі немесе жаңа редакцияда жазылуы мүмкін түрінде, сондай-ақ оларды қандай атаумен аталса да алмастыратын кез келген құжатты қамтиды. Егер кез келген өзгертілген немесе жаңа редакцияда жазылған құжат бастапқы көрсетілген құжаттан елеулі түрде өзгеше болса, актуарий осы стандарттың басшылық нұсқауларын олар қолданылатын және орынды болатын дәрежеде ескеруі тиіс.

1.4 Күшіне ену күні — Осы актуарлық практика стандарты 2020 жылдың 1 қазанында немесе одан кейін орындалған жұмысқа қатысты күшіне енеді.

2-бөлім. Анықтамалар

Төменде келтірілген терминдер осы актуарлық практика стандартында пайдалану үшін анықталған және стандарттың бүкіл мәтінінде қалың шрифтпен ерекшеленген.

2.1 Болжам — Деректерден шығарылатын, кәсіби пайымдауға негізделген мүмкіндіктерді білдіретін немесе құқықпен не басқа тұлғалармен ұйғарылуы мүмкін айқын модель кіріс деректерінің бір түрі. Деректерден шығарылғандықтан, болжам статистикалық, қаржылық, экономикалық, математикалық немесе ғылыми сипатта болуы мүмкін әрі параметр ретінде сипатталуы мүмкін.

2.2 Деректер — Модельдің тікелей кіріс деректері болатын немесе кіріс деректерін таңдау негізі болатын фактілер немесе ақпарат. Деректер жазбалар, тәжірибе (статистика), эксперименттер, зерттеулер, бақылаулар, төлем жоспарының немесе полистің ережелері не басқа модельдердің шығыс деректері сияқты дереккөздерден жиналуы мүмкін.

2.3 Басқару және бақылау — Модельдің шығыс деректері сенімді есептелмеу немесе мақсаты бойынша пайдаланылмау тәуекелін төмендетуге арналған рәсімдер мен ұйымдық құрылым жиынтығын қолдану.

2.4 Ұсталып қалатын деректер (hold-out data) — Болжамды модельді әзірлеу кезінде модельді кейіннен модельді әзірлеу үшін пайдаланылмаған деректерде валидациялауға болатындай етіп әдейі алып тасталатын деректер ішкі жиыны.

2.5 Кіріс деректер — Шығыс деректерді алу үшін модельде пайдаланылатын деректер немесе болжамдар.

2.6 Болжанатын мақсат — Жалпылама немесе нақты сипаттағы, модель тапсырма контексінде жауап беретін мақсат немесе сұрақ.

2.7 Болжанатын пайдаланушы — Актуарий модельдің шығыс деректеріне сүйене алатын деп айқындайтын кез келген тұлға.

2.8 Модель — Статистикалық, қаржылық, экономикалық, математикалық, сандық емес немесе ғылыми ұғымдар мен теңдеулерді пайдалана отырып, нақты әлемдегі айнымалылар, нысандар немесе оқиғалар арасындағы өзара байланыстардың жеңілдетілген ұсынылуы. Модель үш компоненттен тұрады: модельге деректер мен болжамдарды беретін ақпараттық кіріс компоненті; кіріс деректерді шығыс деректерге түрлендіретін өңдеу компоненті; және шығыс деректерді пайдалы іскерлік ақпаратқа аударатын нәтижелер компоненті.

2.9 Модельдік тәуекел — Модельденетін нысанды дұрыс ұсынбайтын модельге сүйенуден туындайтын қолайсыз салдар тәуекелі, не тиісінше пайдаланбау немесе қате түсіндіру тәуекелі.

2.10 Модельді өткізу — Модельде кіріс деректердің нақты жиынтығын шығыс деректердің нақты жиынтығына түрлендіру процесі. Модельді өткізу мән-жайларға қарай түрлендірудің бүкіл процесін немесе процестің бір бөлігін қамтуы мүмкін.

2.11 Шығыс деректер — Модельдің нәтижелері, оның ішінде, бірақ онымен шектелмей, нүктелік бағалаулар, ықтимал немесе мүмкін ауқымдар, деректер немесе болжамдар (басқа модельдер үшін кіріс деректер ретінде), мінез-құлыққа қатысты күтілімдер не шешімдер қабылдауға негіз болатын сапалық критерийлер.

2.12 Қайта оқыту (overfitting) — Модель оны әзірлеу үшін пайдаланылған деректерге сондай дәл бейімделіп, модельді өзге деректерге қолданғанда болжам дәлдігі елеулі түрде төмендейтін жағдай.

2.13 Параметр — Кейбір модель түрлерінің кіріс деректері ретінде пайдаланылатын статистикалық, қаржылық, экономикалық, математикалық немесе ғылыми шаманың бір түрі. Параметрлердің мысалдары — ықтималдық таралымдарындағы математикалық күтілімдер және формула айнымалыларының коэффициенттері. Кейбір модель түрлері, мысалы болжамды немесе статистикалық модельдер, басқа модельдер үшін кіріс деректер ретінде пайдаланылуы мүмкін параметр бағалауларын шығыс деректер ретінде береді.

3-бөлім. Мәселелерді талдау және ұсынылатын практикалар

3.1 Модельдің болжанатын мақсатқа сәйкестігі — Актуарий модельдің болжанатын мақсатын түсінуі тиіс.

3.1.1 Модельді жобалау, әзірлеу немесе өзгерту — Актуарий модельді жобалаған, әзірлеген немесе өзгерткен кезде, актуарий өзінің кәсіби пайымдауы бойынша модельдің мүмкіндіктері болжанатын мақсатпен үйлесетінін растауы тиіс. Қолданылатын болса, актуарий ескеруі тиіс мәселелер, оның ішінде, бірақ онымен шектелмей, мыналарды қамтиды:

a. модельге салынған егжей-тегжейлілік деңгейі;

b. ескерілетін өзара тәуелділіктер; және

c. модельдің шығыс деректерінің ықтимал құбылмалылығын, мысалы математикалық күтілімдер маңындағы құбылмалылықты анықтау қабілеті.

3.1.2 Модельді таңдау, қарастыру немесе бағалау — Модельді таңдаған, қарастырған немесе бағалаған кезде, актуарий өзінің кәсіби пайымдауы бойынша модельдің болжанатын мақсатқа орынды дәрежеде сәйкес келетінін растауы тиіс.

3.1.3 Модельді пайдалану — Модельді пайдаланған кезде, актуарий модельдің құрылымы, деректер, болжамдар, басқару мен бақылау, сондай-ақ модельді тестілеу және шығыс деректерді валидациялау болжанатын мақсатпен үйлесетінін растау үшін орынды күш салуы тиіс.

3.1.4 Модельдің құрылымы — Актуарий модельдің құрылымы (модельде көрініс тапқан пайымдауларды қоса алғанда) болжанатын мақсат үшін орынды болатынын бағалауы тиіс. Нақты модельге қатысты, қолданылатын дәрежеде, актуарий мыналарды ескеруі тиіс:

a. бизнес сегментіне, шартқа немесе жоспарға тән қандай ережелер мен тәуекелдер, егер болса, не кеңірек мағынадағы өзара әрекеттесулер модельде көрсетуге елеулі әрі орынды болады;

b. модельдің нысаны орынды ма, мысалы болжамды модель (детерминделген немесе стохастикалық), статистикалық модель немесе болжамды модель;

c. модельді пайдалану белгілі бір егжей-тегжейлілік деңгейін талап ете ме, мысалы кіріс деректерді топтастыру негізделген шығыс деректер алуға әкеле ме немесе болжанатын мақсатқа сәйкес болу үшін шығыс деректерде белгілі бір егжей-тегжейлілік деңгейі талап етіле ме;

d. модельдің деректерде қайта оқытылуының (overfitting) елеулі тәуекелі бар ма; және

e. модель, егер болса, модельдің шығыс деректеріне елеулі әсер ететіні орынды түрде күтілуі мүмкін опцияларды тиісінше ұсына ма. Мысалдарға тіркелген кірісі бар құралдарға «колл» опциондары, сақтанушының шартты мерзімінен бұрын бұзу опциондары және мерзімінен бұрын зейнетке шығу опциондары жатады.

3.1.5 Деректер — Актуарий модельдің болжанатын мақсатына орынды деректерді пайдалануы немесе пайдалануды растауы тиіс және модельде, тікелей не модельде пайдаланылатын болжамдарды шығару, бағалау немесе тестілеу негізі ретінде пайдаланылатын деректерді таңдау, қарастыру немесе бағалау кезінде, қолданылатын дәрежеде, № 23 «Деректер сапасы» (Data Quality) Актуарлық практика стандартына жүгінуі тиіс.

3.1.6 Кіріс деректер ретінде пайдаланылатын болжамдар — Болжамдарды кіріс деректер ретінде пайдаланатын модельдер үшін актуарий модельдің болжанатын мақсатын ескере отырып орынды болжамдарды пайдалануы немесе пайдалануды растауы тиіс. Болжамдарды кіріс деректер ретінде пайдаланатын модельдер үшін мынадай басшылық нұсқаулар қолданылады:

a. Болжамдарды белгілеу — Актуарий жауапкершілігін өзіне қабылдайтын болжамдарды белгілеу кезінде, актуарий мынадай деректерді немесе ақпаратты пайдалану мүмкіндігін қарастыруы тиіс:

модельденетін мән-жайларды көрсету үшін тиісінше түзетілген нақты тәжірибе (статистика), нақты тәжірибе қолжетімді, релевантты әрі жеткілікті сенімді болатын дәрежеде;
егер нақты тәжірибе қолжетімді болмаса, релевантты болмаса немесе жеткілікті сенімді болмаса, модельденетін мән-жайларды көрсету үшін тиісінше түзетілген, салалық тәжірибе сияқты өзге де релевантты әрі жеткілікті сенімді тәжірибе;
болашаққа қатысты күтілімдер немесе бағалаулар, оның ішінде нарықтық деректер негізінде алынғандары, олар қолжетімді әрі орынды болғанда; және
өзге де релевантты деректер немесе ақпарат көздері.

b. Болжамдар ауқымы — Актуарий болжамдар ауқымын пайдалану мүмкіндігін және бұл жағдайда талданатын модельді өткізу саны болжанатын мақсатпен үйлесетін жағдайлар жиынтығын көрсете ме деген мәселені қарастыруы мүмкін.

c. Үйлесімділік — Орынды болатын жерде, актуарий модель үшін берілген модельді өткізу аясында бір-бірімен орынды дәрежеде үйлесетін болжамдарды пайдалануы немесе пайдалануды растауы тиіс.

Егер актуарийге актуарий модельде пайдаланатын болжамдар арасындағы елеулі үйлесімсіздіктер белгілі болса, актуарий осы үйлесімсіздіктерді және мұндай үйлесімсіздіктердің белгілі себептерін ашуы тиіс. Қолданыстағы құқықпен ұйғарылған болжамдар жағдайында актуарийдің ашуы басқа болжамдармен үйлесімсіздік мүмкіндігін көрсетумен шектелуі мүмкін.

d. Кіріс деректердің ағымдағы модельді өткізудегі орындылығы — Іс жүзінде орынды әрі мақсатқа сай болатын жерде, бар модельді қайта пайдаланатын актуарий алдыңғы модельді өткізумен салыстырғанда өзгеріссіз қалған кіріс деректер ағымдағы модельді өткізуде пайдалану үшін әлі де орынды болып қала ма деген мәселені бағалауы тиіс. Мысалы, қаржылық есептілікте пайдаланылатын модельдер болжамдарды жиынтықта қалыптасып келе жатқан тәжірибемен салыстыру мүмкіндіктерін бере алады.

e. Модельдің жиынтықтағы негізділігі — Актуарий болжамдардың жиынтықта негізді болатынын айқындау кезінде модель шығыс деректерінің негізділігін бағалауы тиіс. Болжамдар жеке-жеке негізді болып көрінуі мүмкін болса да, көптеген болжамдардың консервативтілігі немесе оптимистігі негізсіз шығыс деректерге әкелуі мүмкін.

3.2 Модельді түсіну — Модель туралы пікір білдірген немесе оның нәтижелерін хабарлаған кезде, актуарий мыналарды түсінуі тиіс:

a. пайдаланылатын модельдің маңызды аспектілері, оның ішінде, бірақ онымен шектелмей, базалық операциялар, маңызды өзара тәуелділіктер және негізгі сезімталдықтар;

b. кіріс деректер ретінде пайдаланылатын болжамдардың белгілі әлсіз тұстары, әдістердің белгілі әлсіз тұстары немесе модельдің елеулі салдары бар өзге де белгілі шектеулері; және

c. деректердің немесе ақпараттың шектеулері, уақыт шектеулері не модельдің өзінің болжанатын мақсатына сәйкес болу қабілетіне елеулі түрде әсер етуі мүмкін өзге де іс жүзіндегі пайымдаулар.

3.3 Басқа тұлғалар ұсынған деректерді немесе өзге ақпаратты пайдалану — Басқа тұлғалар ұсынған деректерге немесе өзге ақпаратқа сүйенген кезде, актуарий № 23 Актуарлық практика стандартына және № 41 «Актуарлық хабарламалар» (Actuarial Communications) Актуарлық практика стандартына басшылық нұсқаулар алу үшін жүгінуі тиіс.

3.4 Басқа тұлғалар әзірлеген модельдерді пайдалану — Егер актуарий жеткізуші немесе әріптес сияқты басқа тұлғалар жобалаған, әзірлеген немесе өзгерткен модельге сүйенсе және актуарийдің модель туралы ақпарат алу не модельдің ішкі құрылымын түсіну мүмкіндігі шектеулі болса, актуарий мұндай сүйену дәрежесін ашуы тиіс. Сонымен қатар, актуарий модельді базалық деңгейде түсінуге орынды әрекет жасауы тиіс, оның ішінде, орынды болатын дәрежеде, мыналар:

a. жобалаушы немесе әзірлеуші көздеген модельдің бастапқы болжанатын мақсаты;

b. модель жұмысының жалпы принципі;

c. модель шеңберіндегі негізгі сезімталдықтар мен өзара тәуелділіктер; және

d. модельдің негізгі күшті тұстары мен шектеулері.

Басқа тұлғалар әзірлеген модельдерге сүйенген кезде, актуарий осы стандарттың өзге де қолданылатын бөлімдерін ұстану үшін іс жүзінде орындалатын күш салуы тиіс.

3.5 Сарапшылар мәліметтерін пайдалану — Актуарий модельді әзірлеу кезінде пайдаланылған білім салаларындағы сарапшыларға сүйене алады. Сүйенудің орынды деңгейін айқындау кезінде актуарий мыналарды ескере алады:

a. актуарий сүйенетін тұлға немесе тұлғалар тиісті салада сарапшылар бола ма;

b. модель тиісті салада сарапшылармен қандай дәрежеде қарастырылды немесе валидацияланды, оның ішінде модельді актуарийдің пайдалануы үшін елеулі болуы мүмкін модель аспектілеріне қатысты сарапшылар арасындағы белгілі елеулі пікір алшақтықтары;

c. модельге не модельді тестілеуге немесе валидациялауға қолданылатын салалық немесе нормативтік (реттеуші) стандарттар бар ма және модель осындай стандарттарға сәйкес деп сертификатталды ма; және

d. тиісті сараптаманың негізінде жатқан ғылым болжанатын мақсат үшін пайдалы модельдер құруға қабілетті ме.

Сарапшыларға сүйенген кезде, актуарий мұндай сүйену дәрежесін ашуы тиіс.

3.6 Модельдік тәуекелді бағалау және төмендету — Актуарий модельдік тәуекелді бағалауы тиіс және, орынды болса, модельдік тәуекелді төмендету үшін орынды қадамдар жасауы тиіс. Орынды әрі дұрыс болатын модельдік тәуекелді төмендетудің түрі мен дәрежесі мыналарға байланысты болуы мүмкін:

a. модельдің болжанатын мақсаты;

b. модельдің сипаты мен күрделілігі;

c. операциялық орта, сондай-ақ модельге қатысты басқару мен бақылау;

d. модельдің немесе оның операциялық ортасының өзгерістері болды ма; және

e. тәуекелді төмендету шаралары шығындары мен әлеуетті модельдік тәуекелдің төмендеуі арасындағы тепе-теңдік.

3.6.1 Модельді тестілеу — Бір мезгілде немесе белгілі бір уақыт ішінде қалыптастырылған, болжанатын пайдаланушы сүйенеді деп болжанатын модельді өткізу немесе модельді өткізулер жиынтығы үшін, актуарий модельдің модельденуі болжанатын нысанды орынды дәрежеде ұсынатынына көз жеткізу үшін жеткілікті тестілеу жүргізуі тиіс. Модельді тестілеу мыналарды қамтуы мүмкін:

a. тиісті кіріс мәндерін тиісті жүйемен, зерттеумен немесе өзге ақпарат көзімен салыстыру, салыстыру кезінде анықталған алшақтықтарды, егер олар елеулі болса, жою және құжаттандыру;

b. формулаларды, логиканы және кестелік сілтемелерді тексеру;

c. кіріс деректер ретінде пайдаланылатын негізгі болжамдардың вариация тесттерін жүргізу, шығыс деректердің өзгерістері кіріс деректердің өзгерістерін ескере отырып күтілімдермен үйлесетінін тексеру үшін (яғни сезімталдықты тестілеу); және

d. модельді өткізудің шығыс деректерін алдыңғы модельді өткізумен, алдыңғы модельді өткізу уақытынан бері деректерде, болжамдарда, формулаларда немесе модельдің өзге аспектілерінде болған өзгерістерді ескере отырып салыстыру.

3.6.2 Модель шығыс деректерін валидациялау — Актуарий модельдің шығыс деректері модельденетін нысанды орынды дәрежеде ұсынатынын валидациялауы тиіс. Болжанатын мақсатқа қарай модель шығыс деректерін валидациялау мыналарды қамтуы мүмкін:

a. қолданылатын жерде, модельдің алдын ала шығыс деректерін тарихи нақты нәтижелермен салыстырып тестілеу, егер модельдің кіріс деректері осындай кезеңде басым болған жағдайларға сәйкес белгіленген болса, модельденген шығыс деректердің сол кезеңдегі нақты нәтижелермен орынды арақатынаста болатынын тексеру үшін;

b. ұсталып қалатын деректерге (hold-out data) қолданылған модельдің ұсталып қалатын деректерсіз алынған шығыс деректермен орынды дәрежеде үйлесетін шығыс деректер беретінін бағалау, болжамды модельдерге қолданылуы мүмкін болғандай;

c. модель шығыс деректерінің негізділігін бағалау үшін олардың статистикалық немесе аналитикалық тесттерін жүргізу;

d. шығыс деректердің өзгерістері кіріс деректердің өзгерістерін ескере отырып күтілімдермен үйлесетінін тексеру үшін негізгі болжамдардың вариация тесттерін жүргізу; және

e. орынды болатын жерде, модельдің шығыс деректерін балама модельдің (модельдердің) шығыс деректерімен салыстыру.

3.6.3 Басқа маманның тексеруі — Актуарий модельдің сипаты мен күрделілігіне қарай басқа білікті маманның тексеруін алу мүмкіндігін қарастыруы мүмкін.

3.6.4 Орынды басқару және бақылау — Актуарий модельдік тәуекелді төмендету үшін орынды басқару мен бақылауды пайдалануы тиіс немесе, орынды болса, басқа тұлғалардың оларды пайдалануына сүйене алады.

3.6.5 Тиісінше пайдаланбау және қате түсіндіру тәуекелін төмендету — Актуарий модельді ықтимал тиісінше пайдаланбауды және қате түсіндіруді төмендету үшін № 41 Актуарлық практика стандартының басшылық нұсқауларына, атап айтқанда 3.4.1 және 3.7-бөлімдеріне жүгінуі тиіс.

3.7 Құжаттандыру — Актуарий 3-бөлімнің талаптарын және 4-бөлімнің ақпаратты ашу талаптарын сақтауды растайтын құжаттаманы дайындау және сақтау мүмкіндігін қарастыруы тиіс. Құжаттаманы дайындау кезінде актуарий мұндай құжаттаманы дәл сол практика саласында білікті басқа актуарийдің актуарийдің жұмысының негізділігін бағалауына мүмкіндік беретін нысанда дайындауы тиіс. Мұндай құжаттандырудың дәрежесі актуарийдің кәсіби пайымдауы негізінде айқындалуы тиіс; ол актуарлық қызметтердің күрделілігі мен мақсатына қарай түрленуі мүмкін. Сонымен қатар, актуарий 4-бөлімге сәйкес ашылуға жататындардан өзге істі жүргізу материалдарын сақтауға қатысты басшылық нұсқаулар үшін № 41 Актуарлық практика стандартының 3.8-бөліміне жүгінуі тиіс.

4-бөлім. Хабарламалар және ақпаратты ашу

4.1 Актуарлық есепте міндетті түрде ашу — Осы стандартқа сәйкес актуарлық есеп шығарған кезде, актуарий № 23 және № 41 Актуарлық практика стандарттарына жүгінуі тиіс. Сонымен қатар, актуарий мұндай актуарлық есептерде мыналарды ашуы тиіс:

a. 3.1-бөлімде талқыланғандай, модельдің болжанатын мақсаты;

b. 3.1.6(c) бөлімінде талқыланғандай, болжамдар арасындағы елеулі үйлесімсіздіктер, егер болса, және мұндай үйлесімсіздіктердің белгілі себептері;

c. 3.1.6(e) бөлімінде талқыланғандай, болжамдар жиынтығынан туындаған негізсіз шығыс деректер, егер олар елеулі болса;

d. 3.2-бөлімде талқыланғандай, елеулі шектеулер мен белгілі әлсіз тұстар;

e. 3.4-бөлімде талқыланғандай, басқа тұлғалар әзірлеген модельдерге сүйену дәрежесі, егер болса; және

f. 3.5-бөлімде талқыланғандай, сарапшыларға сүйену дәрежесі, егер болса.

4.2 Актуарлық есепте қосымша ашу — Актуарий актуарлық есепке, қолданылатын дәрежеде, мыналарды қосуы тиіс:

a. егер кез келген елеулі болжам немесе әдіс қолданыстағы құқықпен ұйғарылған болса, № 41 Актуарлық практика стандартының 4.2-бөліміне сәйкес ашу;

b. егер актуарий өзге дереккөздерге сүйенетінін мәлімдеп, осылайша актуарийден өзге тарап таңдаған кез келген елеулі болжам немесе әдіс үшін жауапкершілікті өзінен алып тастаса, № 41 Актуарлық практика стандартының 4.3-бөліміне сәйкес ашу; және

c. егер актуарийдің кәсіби пайымдауы бойынша актуарий өзге қатынастарда осы стандарттың басшылық нұсқауларынан елеулі түрде ауытқыса, № 41 Актуарлық практика стандартының 4.4-бөліміне сәйкес ашу.

4.3 Құпия ақпарат — Осы стандартта актуарийді құпия ақпаратты ашуға міндеттеу мақсаты көзделмеген.

1-қосымша

Алғышарттар мен ағымдағы практикалар

Ескертпе: Осы қосымша ақпараттық мақсаттарда келтіріледі және практика стандартының бөлігі болып табылмайды.

Алғышарттар

Актуарийлер белгісіз нәтижелерді талдау үшін жиі модельдерді пайдаланады, әрі әр пән қарапайым электрондық кестелерден күрделі капитал модельдеріне дейін модельдеу қолданбаларының кең спектріне сүйенеді. Актуарийлер модельдерді әртүрлі мақсаттарда пайдаланады, оның ішінде жүйені түсіндіруге көмек, жүйенің әртүрлі бөліктерінің әсерін зерттеу, жүйенің мінез-құлқын болжау, адамдардың мінез-құлқын болжау, бағалаулар алу немесе шешімдер қабылдауды ақпараттық қамтамасыз ету. Актуарлық ғылымдағы модельдеудің маңыздылығы артуын жалғастыруда, әрі модельдердің нәтижелері кейде қаржылық есептілікте көрініс табады.

Алайда модель шындықтың тек жуықтауы ғана болып табылады, шындықтың өзі емес. Сондықтан тіпті ұқыпты әзірленген және мұқият пайдаланылған модель де тән белгісіздік пен өзгергіштікті жоймайды, ал нақты нәтижелер модель болжаған нәтижелерден, кейде едәуір, өзгеше болуы мүмкін.

Ағымдағы практикалар

Актуарийлер модельдердің көптеген түрлерін — болжамды модельдерден статистикалық және болжамды модельдерге дейін пайдаланады. Кейбір модельдер мынадай: (1) спецификация фазасынан, (2) іске асыру фазасынан және (3) бір немесе бірнеше модельді өткізуден тұратын пайдалану фазасынан тұратын өмірлік циклден өтеді. Басқа модельдер мынадай: (1) спецификация фазасынан, (2) болжамдарды бағалаудың итеративтік фазасынан және (3) шығыс деректерді бағалау, валидациялау және таңдау фазасынан тұратын өмірлік циклден өтеді. Өзге модельдер үшін функционалдық тұрғыдан ұқсас фазалардың комбинациялары болуы мүмкін.

Модельдерді пайдалану кезінде модельді орынды басқару мен бақылау маңызды. Модельді басқару мен бақылаудың мысалдары мыналарды қамтиды:

модельді пайдалану мен өзгертуге қол жеткізуді шектеу (яғни модельдің кіріс деректеріне, бағдарламалық кодына және есептеулеріне, сондай-ақ модельдің шығыс деректеріне қол жеткізуді шектеу);
қайта өткізу кезінде модельдің шығыс деректерінің қайталанатынын растау (егер модель мұндай қайталанушылыққа жол берсе);
модельді өзгертуді басқару процесін енгізу;
модельге арналған спецификация, құжаттандыру және бағдарламалау стандарттары;
бағдарламалық код пен деректер сақталатын тасығыштарды қауіпсіз сақтық көшіру рәсімдері;
пайдаланудың үздіксіздігін қамтамасыз ету және негізгі қызметкерге тәуелділік тәуекелін төмендету үшін персоналды тиісінше оқыту немесе қосарлы оқыту;
ұйымның модельге қол жеткізу және оны қолдау, оның ішінде деректер, бағдарламалық қамтамасыз ету, персонал, аппараттық қамтамасыз ету және жеткізушілермен кез келген қатынастар бойынша сақталатын қабілетін мерзімді қарастыру жоспарлары; және
болжамдарды, функционалдылықты және әдіснаманы мерзімді қайта қарау жоспарлары.

2-қосымша

Талқылауға арналған төртінші жобаға түсініктемелер және оларға берілген жауаптар

«Модельдеу» атты талқылауға арналған төртінші жоба ASB-мен 2018 жылдың желтоқсанында, түсініктемелер беру мерзімі 2019 жылдың 15 мамырына дейін болып мақұлданды. Жиырма алты түсініктеме хаты алынды, олардың кейбірі бірнеше комментатордың атынан, мысалы фирмалардың немесе комитеттердің атынан ұсынылды. Осы қосымшаның мақсаттары үшін «комментатор» термині нақты түсініктеме хатына байланысты бірнеше тұлғаны білдіруі мүмкін. Мақсатты топ пен Жалпы комитет алынған барлық түсініктемелерді мұқият қарастырды, ал ASB Жалпы комитет ұсынған өзгерістерді қарастырды (және орынды болатын жерде өзгертті).

Төменде түсініктеме хаттарында қамтылған маңызды мәселелер мен ескертулер және олардың әрқайсысына берілген жауаптар жинақталған. Ұсынылған, бірақ маңызды болмаған формулировкалардағы немесе тыныс белгілеріндегі шамалы өзгерістер қосымшада көрсетілмеген, олар қабылданған болуы мүмкін болса да.

«Рецензенттер» термині Мақсатты топты, Жалпы комитетті және ASB-ні қамтиды. Өзгеше көрсетілмесе, төменде пайдаланылатын бөлімдердің нөмірлері мен тақырыптары талқылауға арналған төртінші жобаның бөлімдеріне жатады, олар содан кейін түпкілікті стандарттың бөлімдерімен салыстырылады.

ЖАЛПЫ ТҮСІНІКТЕМЕЛЕР

Түсініктеме. Бір комментатор актуарий не істеуі тиіс немесе не ескеруі тиіс контексінде «кез келген» (any) сөзін пайдалану және өзге де ұқсас сілтемелер актуарийлер үшін практикада ауыртпалық болуы мүмкін деген болжам жасап, оларды алып тастауды ұсынды.

Жауап. Рецензенттер келіседі және өзгеріс енгізді.

Түсініктеме. Бір комментатор талқылауға арналған үшінші жобаға енгізілгенге концептуалды тұрғыдан ұқсас «қарапайым модель» (simple model) анықтамасын сақтауды ұсынды, оның пайдалылығы мен айқындығын арттыру үшін «мөлдір әрі болжанатын болады» дегенді «мөлдір немесе болжанатын болады» деп өзгерту ұсынылды.

Жауап. Рецензенттер «қарапайым модель» концепциясы бұрын қарастырылғанын атап өтіп, өзгеріс енгізген жоқ.

Түсініктеме. Бір комментатор стандартқа модель жұмысын тұрақты мониторингтеуге арналған анықтама мен басшылық нұсқаулар енгізуді ұсынды.

Жауап. Рецензенттер формализацияланған модельдік тәуекелді басқару бағдарламасы шеңберінде жұмысты тұрақты мониторингтеу концепциясымен келіссе де, рецензенттер осы стандартқа қатысты бұл ұсыныспен келіспейді әрі сондықтан өзгеріс енгізген жоқ.

1-БӨЛІМ. МАҚСАТЫ, ҚОЛДАНУ АЯСЫ, ӨЗАРА СІЛТЕМЕЛЕР ЖӘНЕ КҮШІНЕ ЕНУ КҮНІ

1.1 «Мақсаты» бөлімі

Түсініктеме. Бір комментатор 1.1 «Мақсаты» және 1.2 «Қолдану аясы» бөлімдері модельдік тәуекелді төмендетуге айқын сілтеме қамтуын ұсынды, өйткені бұл модельдеу процесіндегі негізгі назар саласы әрі стандарт жобасында осы практикаға арналған жеке бөлім бар.

Жауап. Рецензенттер басшылық нұсқауларды орынды деп санайды әрі сондықтан өзгеріс енгізген жоқ.

1.2 «Қолдану аясы» бөлімі

Түсініктеме. Бір комментатор «жауапты» (responsible) дегенді «есеп беретін» (accountable) дегенге ауыстыруды ұсынды, өйткені бұл иеленуді білдіреді, ал осы терминді пайдалану сақтандыру саласында тиісті иеленуді білдіру үшін пайдаланылатын терминмен көбірек үйлеседі.

Жауап. Рецензенттер басшылық нұсқауларды орынды деп санайды әрі сондықтан осы түсініктемеге жауап ретінде өзгеріс енгізген жоқ.

Түсініктеме. Бір комментатор «сүйену» (rely) және «сүйену» (reliance) сөздерін пайдалануды нақтылауды ұсынды, өйткені бұл терминдер кейбір модель пайдаланушылары модельді пайдалануды, тіпті пайдаланушының өз модельі туралы сөз болғанда да, сүйену деп қарастыратынын ескерсек, едәуір нәзік.

Жауап. Рецензенттер басшылық нұсқауларды орынды деп санайды әрі сондықтан өзгеріс енгізген жоқ.

Түсініктеме. Бір комментатор стандартты тек қаржылық есептілік модельдеріне және, мүмкін, кәсіпорын тәуекелдері модельдеріне қолдануды ұсынды.

Түсініктеме. Бір комментатор модельдерді қарастыратын немесе бағалайтын актуарийге арналған басшылық нұсқаулар модельдің өзі қарастырыла ма немесе бағалана ма (мәтіннен сөзбе-сөз осылай көрінетін сияқты) не модельді пайдалану қарастырыла ма деген тұрғыда айқын емес деп атап өтті.

Жауап. Рецензенттер басшылық нұсқауларды нақтылады.

Түсініктеме. Бір комментатор талқылауға арналған төртінші жобадан «қарапайым модель» концепциясын алып тастаумен келіспеді әрі қолдану аясы қарапайым есептеулерді айқын түрде алып тастауын ұсынды.

Жауап. Рецензенттер бұл ұсыныспен келіспейді әрі сондықтан өзгеріс енгізген жоқ. Рецензенттер комментаторды стандарттың басшылық нұсқауларының қолданылуын қарастыру кезінде «модель» анықтамасын қоса алғанда, 1.2 «Қолдану аясы» бөліміне сілтейді.

Түсініктеме. Бір комментатор «пайдалануға» (use) кейбір сілтемелер шатастыруы мүмкін деген болжам жасады, атап айтқанда: 1) актуарийдің модельді «пайдалануы» модельдің өзін қарастыруға емес, тек шығыс деректерді қарастыруға немесе пайдалануға арналғанда. Бұл жағдайда стандарт актуарийге осы стандартты қолдану міндеті жүктелмеуі тиіс екенін тікелей көрсетуі тиіс, және 2) екінші абзацта, онда қарастыратын немесе бағалайтын актуарий «осы стандарттың басшылық нұсқауларын актуарийдің тапсырмасы шеңберінде іс жүзінде орындалатын дәрежеде пайдалануы тиіс» делінген, сондай-ақ үшінші абзацта, онда «сүйену» мен «пайдалану» алмастырылмалы түрде қолданылатын сияқты.

Жауап. Рецензенттер екінші және үшінші абзацтардағы «пайдалану» сөзімен туындауы мүмкін шатасу мүмкіндігімен келіседі әрі айқындықты арттыру үшін 1.2 «Қолдану аясы» бөліміндегі «пайдалануға» осы екі сілтемені ауыстырды. Алайда рецензенттер екінші абзацтағы басшылық нұсқауларды орынды деп санайды әрі сондықтан түсініктеменің осы бөлігіне жауап ретінде өзгеріс енгізген жоқ.

Түсініктеме. Екі комментатор бесінші абзацтағы бірінші сөйлем қажетсіз сияқты деген болжам жасап, осы сөйлемді алып тастауды ұсынды. Бір комментатор сонымен қатар абзацты қазіргі үшінші сөйлемнен бастауды ұсынды.

Жауап. Рецензенттер келіседі және өзгеріс енгізді.

Түсініктеме. Бір комментатор «Мысалы, зейнетақы жоспарына жарналар мен шығыстарды болжау модельдеріне байланысты көрсетілетін актуарлық қызметтер… осы стандарттың басшылық нұсқауларын қолдануды талап етуі мүмкін» деген мысалды шатастыратын деп есептеді.

1.4 «Күшіне ену күні» бөлімі

Түсініктеме. Бір комментатор күшіне ену күнінің формулировкасы көбірек сипаттамалылықты қажет етеді деп есептейді, өйткені қазіргі түрінде ол модель қашан өткізілгенімен, таңдалғанымен, әзірленгенімен не модель нәтижелері қашан хабарланғанымен байланысты көптеген сұрақтарды ашық қалдырады.

Жауап. Рецензенттер актуарлық практика стандарттары актуарлық қызметтер көрсететін актуарийге қолданылатынын, ал күшіне ену күні «[актуарий] … немесе одан кейін орындаған жұмысқа» қолданылатынын атап өтеді. Сондықтан рецензенттер осы түсініктемеге жауап ретінде өзгеріс енгізген жоқ.

2-БӨЛІМ. АНЫҚТАМАЛАР

Түсініктеме. Бір комментатор «тестілеу» (testing), «валидация» (validation) және «шектеулер» (limitations) үшін анықтамалар қосуды ұсынды.

2.1 «Болжам» бөлімі

Түсініктеме. Бір комментатор болжам басқа модельдің шығыс деректері ретінде алынуы мүмкін екенін атап өту үшін 2.1 «Болжам» бөліміндегі анықтаманы өзгертуді ұсынды. Балама ретінде 2.2 және 2.12 бөлімдеріндегі деректер мен параметр анықтамаларын, осы элементтер басқа модельдерден алынатынына кез келген сілтемені алып тастап, өзгертуге болады.

Жауап. Рецензенттер келіседі, «болжам», «параметр», «кіріс деректер» және «шығыс деректер» анықтамаларына өзгерістер енгізді әрі айқындықты арттыру үшін стандарттың 3-бөліміндегі «параметр» сілтемелерін алып тастады.

Түсініктеме. Бір комментатор болжамдар модельдің операцияларына немесе әдіснамасына кіріктірілудің орнына әрдайым модельдің кіріс деректері бола ма деген сұрақ қойды.

Жауап. Айқындықты арттыруға ұмтыла отырып әрі осы түсініктемеге жауап ретінде, рецензенттер «болжам» анықтамасын «айқын кіріс деректердің бір түрі…» деп өзгертіп, осылайша айқын және айқын емес болжамдар арасында айырмашылық жасады.

2.2 «Деректер» бөлімі

Түсініктеме. Бір комментатор модельге енгізілуі мүмкін деректердің мысалдарын сұрады, осы бөлімде параметрлердің мысалдары келтірілгенге ұқсас, өйткені деректер әр модельді өткізу сайын жиі жаңартылады, ал параметрлер мен болжамдар көбіне бір өткізуден екіншісіне дейін өзгеріссіз қалады.

Жауап. Рецензенттер нақты ұсынылған түзетуді енгізбесе де, рецензенттер «болжам», «параметр», «кіріс деректер» және «шығыс деректер» анықтамаларына өзгерістер енгізді әрі айқындықты арттыру үшін стандарттың 3-бөліміндегі «параметр» сілтемелерін алып тастады.

Түсініктеме. Бір комментатор ұсынылған анықтама стандарт арналған деректер түрлеріне қатысты тым бұлдыр әрі жалпылама деген болжам жасап, анықтаманы сандық немесе сан түріндегі деректермен шектеуді ұсынды.

2.3 «Басқару және бақылау» бөлімі

Түсініктеме. Бір комментатор көбірек сипаттамалы анықтаманы ұсынды: «Болжанатын пайдаланушылар модельдің шығыс деректерінің сенімді есептелетініне және мақсаты бойынша пайдаланылатынына сенімді бола алатынын қамтамасыз етуге арналған рәсімдер мен ұйымдық құрылым жиынтығын қолдану».

Жауап. Рецензенттер формулировканы нақтылады.

Түсініктеме. Бір комментатор «басқаруды» (governance) және «бақылауды» (controls) жеке-жеке анықтауды ұсынды, өйткені олардың әртүрлі мағынасы бар.

2.4 «Кіріс деректер» бөлімі (қазір 2.5-бөлім)

Түсініктеме. Бір комментатор кіріс деректер анықтамасы өте кең деген болжам жасап, модельдің кіріс деректері 1) болжамдар, 2) деректер немесе 3) параметрлер түрінде болуы мүмкін деді. Әр термин құжатта кейінірек жеке анықталса да, пайдаланушы олардың қабаттаспайтын кіріс деректер элементтері екенін өзі тұжырымдауы тиіс.

Түсініктеме. Бір комментатор қазіргі сөйлемнен кейін мынаны қосуды ұсынды: «Кіріс деректер болжамдарды, деректерді және параметрлерді қамтуы мүмкін».

Жауап. Рецензенттер ішінара келіседі, «болжам», «параметр», «кіріс деректер» және «шығыс деректер» анықтамаларына өзгерістер енгізді әрі айқындықты арттыру үшін стандарттың 3-бөліміндегі «параметр» сілтемелерін алып тастады.

2.5 «Болжанатын мақсат» бөлімі (қазір 2.6-бөлім)

Түсініктеме. Бір комментатор модельдің бірден көп болжанатын мақсаты бола ма деген мәселені нақтылауды ұсынды, мүмкін әр болжанатын мақсатты жеке модель ретінде, тіпті олардың ортақ өңдеу компоненті болғанда да, қарастыра отырып. Мұндай тәсіл әр болжанатын мақсат үшін нақты өңдеу компоненттерінің, деректердің, болжамдардың, параметрлердің және шығыс деректердің үйлесімінің орындылығын бағалау қажеттілігін күшейтер еді.

Жауап. Рецензенттер басшылық нұсқауларды орынды деп санайды әрі сондықтан өзгеріс енгізген жоқ.

Түсініктеме. Бір комментатор анықтаманы актуарий модель әзірлеушісі болатын жағдайдан басқа барлық рөлдер үшін түсінді әрі модельдеу күштерінің тиімділігін арттыру және тәсілдің оқшаулануын төмендету үшін өзге мақсаттарды қарастыруды көздеуді ұсынды.

Жауап. Рецензенттер келіспейді әрі сондықтан өзгеріс енгізген жоқ.

2.6 «Болжанатын пайдаланушы» бөлімі (қазір 2.7-бөлім)

Түсініктеме. Үш комментатор «актуарлық қорытындыларды» (actuarial findings) «модельдің шығыс деректерімен» (which is defined in this ASOP, ал «қорытындылар» анықталмаған) ауыстыруды ұсынды.

Жауап. Рецензенттер келіседі және өзгеріс енгізді.

Түсініктеме. Бір комментатор «актуарлық қорытындылар» сөздерін «актуарлық модельдің шығыс деректерімен» ауыстыруды ұсынды.

Жауап. Рецензенттер ішінара келіседі әрі «актуарлық қорытындыларды» «модельдің шығыс деректерімен» ауыстырды.

Түсініктеме. Бір комментатор анықтама тым кең деп атап өтті, өйткені ол актуарийді сүйене «алатын» (able) деп сипаттайды, әрі «ықтимал» (likely) немесе «күтіледі» (expected) баламаларын ұсынды.

Жауап. Рецензенттер келіспейді әрі сондықтан өзгеріс енгізген жоқ.

Түсініктеме. Бір комментатор анықтама № 41 «Актуарлық хабарламалар» Актуарлық практика стандартында қамтылғанмен бірдей болса да, анықтамада «қабілетті» және «айқындайды» сөздерін пайдалану шатасу тудыруы мүмкін деген болжам жасап, балама ұсынды: «Актуарий актуарлық қорытындыларға сүйенуге рұқсат етілген деп көрсеткен кез келген тұлға».

Жауап. Рецензенттер келіспейді әрі сондықтан өзгеріс енгізген жоқ.

2.7 «Модель» бөлімі (қазір 2.8-бөлім)

Түсініктеме. Бір комментатор «модель» анықтамасына қатысты бірнеше мысал контексінде пікір сұрады.

Жауап. Рецензенттер актуарлық практика стандарттары принциптерге негізделгенін атап өтіп, қазіргі формулировка осы мәселелерді орынды егжей-тегжейлілік деңгейінде қамтиды деп санайды. Сондықтан осы түсініктемеге жауап ретінде өзгеріс енгізілген жоқ.

Түсініктеме. Бір комментатор «модель» анықтамасына 1-қосымшаның алғышарттар бөлімінен ескертпені қосуды ұсынды, модель нақты тәжірибемен сәйкес келмеді деген жалғыз себеппен модель нашар немесе дәл емес болмайтынын баса көрсету үшін, атап айтқанда: «Модель шындықтың тек жуықтауы ғана, шындықтың өзі емес, ал модель мен нақты тәжірибе арасындағы айырмашылықтар өздігінен ақаулы модельді немесе стандарттарды сақтамауды көрсетпейді».

Түсініктеме. Бір комментатор «модель» анықтамасы өте кең деген болжам жасап, қарапайым есептеулер мен «модельді» ажырата алу үшін «өңдеу компонентін» анықтауды ұсынды.

Түсініктеме. Бір комментатор «жеңілдетілгенге» (simplified) сілтемені алып тастауды ұсынды, өйткені ол шамадан тыс шектеуші сияқты.

Түсініктеме. Бір комментатор анықтама тым кең деген болжам жасады, өйткені ол жеке төлемдерді есептеуден басқа кез келген актуарлық қызметті қамтитын деп түсіндірілуі мүмкін, әрі анықтама модель болып табылмайтын нәрсені де, мысалы кемсітушіліктің жоқтығына тексеруді, сипаттауын ұсынды.

Жауап. Рецензенттер «модель» анықтамасын орынды деп санайды, бірақ 1.2-бөлім кемсітушіліктің жоқтығына тексеруді алып тастау үшін өзгертілгенін атап өтеді.

Түсініктеме. Бір комментатор анықтаманы «шарттық» (contractual) кіріс деректер түрін қосып өзгертуді ұсынып, тізбеге «актуарлық» дегенді қосуды ұсынды. Сонымен қатар, комментатор анықтамада сілтеме жасалатын «жүйе» (system) үшін жаңа анықтама қосуды ұсынды.

Түсініктеме. Бір комментатор «нәтижелер компонентін» модель анықтамасынан бөлуді ұсынды, өйткені 2.10 «Шығыс деректер» бөліміндегі «нәтижелерді» пайдалану осы анықтамада сипатталған «нәтижелер компонентімен» үйлеспейтін сияқты, ал шығыс деректер анықтамасы мұндай шығыс деректердің басқа модельдер үшін кіріс деректер ретінде пайдаланылуы мүмкін екенін мойындайды.

Түсініктеме. Бір комментатор «жүйенің мінез-құлқын болжау немесе бағалаулар алу және шешімдерді бағыттау» дегенді «жүйенің мінез-құлқын болжау, жүйе бағалауларын алу немесе шешімдерді бағыттау» деп өзгертуді ұсынды, өйткені бұрынғы формулировка «шешімдерді бағыттау» мен «бағалаулар алуды» әрдайым бірге қарастыру керек дегенді білдіруі мүмкін еді.

Жауап. Рецензенттер анықтаманың соңғы сөйлемі жойылғанын атап өтеді.

Түсініктеме. Бір комментатор анықтама мен 1.2 «Қолдану аясы» бөлімі айқын емес деген болжам жасады, осыған байланысты талқылау жобасының қалған бөлігін бағалау қиын болды.

Түсініктеме. Бір комментатор анықтама стандарт қамтитын модель түрлеріне қатысты айқын емес деген болжам жасап, стандарт деректерге, параметрлерге, кіріс және шығыс деректерге қатысты сандық немесе сан түріндегі модельдерге нақты сілтеме жасауын, ал стандарт қамтитын «модельдер» аясы сандық модельдермен (мысалы, бағалаулармен) не, мүмкін, тікелей сандық шамаларға негізделген өзге модель түрлерімен шектелуін және алгоритмдік шешім қабылдауды әрі жасанды интеллекттің (AI) өзге де нысандарын айқын түрде алып тастауын ұсынды.

2.8 «Модельдік тәуекел» бөлімі (қазір 2.9-бөлім)

Түсініктеме. Бір комментатор анықтама терминді пайдалану бойынша нақты басшылық нұсқаулар қамтуын ұсынды, атап айтқанда «модельдік тәуекел» іс жүзінде барлық модельдердің нақты нәтижелері модельдің шығыс деректерінен жиі, мүмкін елеулі түрде, өзгеше болу ықтималдығын қамтуды көздемейтінін, әрі осы стандарттың «Алғышарттар» бөлімінің екінші абзацындағы сөйлем (бүкіл абзац болмаса да) кемінде стандарттың ажырамас бөлігі болуын ұсынды: «Тіпті ұқыпты әзірленген және мұқият пайдаланылған модель де тән белгісіздік пен өзгергіштікті жоймайды, ал нақты тәжірибе модель нәтижелерінен алынған бағалаулардан, кейде едәуір, өзгеше болуы мүмкін», ең дұрысы — осы анықтама шеңберінде. Балама ретінде стандарт «модель нәтижесінің тәуекелі» (model outcome risk) қосымша анықтамасын қоса алады.

Түсініктеме. Бір комментатор анықтамаға модельдік тәуекелдің салдарын қосуды ұсынды, атап айтқанда «модельдік тәуекел қаржылық шығындарға, тиісінше емес іскерлік және стратегиялық шешімдерге не… беделге зиянға әкелуі мүмкін».

Түсініктеме. Бір комментатор көбірек айқындық үшін былай қайта тұжырымдауды ұсынды: «Модельденетін нысанды дұрыс ұсынбайтын модельге сүйенуден туындайтын қолайсыз салдар тәуекелі, не тиісінше пайдаланбау немесе қате түсіндіру тәуекелі».

Жауап. Рецензенттер келіседі және осы түсініктемеге жауап ретінде өзгеріс енгізді.

2.9 «Модельді өткізу» бөлімі (қазір 2.10-бөлім)

Түсініктеме. Екі комментатор модельді өткізу нені білдіретінін түсіндіруді сұрады; бір комментатор айқындықты арттыру үшін стохастикалық модель үшін барлық симуляциялар жиынтығын бір модельді өткізу деп атауды ұсынды.

Түсініктеме. Бір комментатор «кіріс деректерді таңдауды» (selection of input) «кіріс деректер жиынтығымен» (set of input) ауыстыруды ұсынды.

Жауап. Рецензенттер келіседі және өзгеріс енгізді.

2.10 «Шығыс деректер» бөлімі (қазір 2.11-бөлім)

Түсініктеме. Бір комментатор шығыс деректерді пайдаланудың төрт ықтимал түрі (яғни нүктелік бағалаулар, ауқымдар, басқа модельдер үшін параметрлер немесе шешім қабылдауға арналған сапалық критерийлер) модельді жүйені түсіндіру немесе оның мінез-құлқын болжау үшін пайдалануды қамтымайды деген болжам жасады.

Жауап. Рецензенттер келіседі әрі анықтамаға «мінез-құлыққа қатысты күтілімдерді» қосты.

Түсініктеме. Бір комментатор 2.10 «Шығыс деректер» бөлімі басқа модельдер үшін кіріс деректер ретінде пайдаланылуы мүмкін шығыс деректер ретінде тек параметрлерді ғана атайтынын, ал ұсынылған стандарттың әртүрлі бөлімдерінде басқа модельдер үшін кіріс деректер ретінде пайдаланылуы мүмкін ықтимал модель шығыс деректері ретінде деректер мен болжамдар да аталатынын атап өтті.

Түсініктеме. Бір комментатор «шешімдер қабылдауға негіз болатын сапалық критерийлерді» стандарттың әдейі емес қолданылуына әкелуі мүмкін бұлдыр формулировка ретінде алып тастауды ұсынды.

2.11 «Қайта оқыту» бөлімі (қазір 2.12-бөлім)

Түсініктеме. Үш комментатор актуарийге осы төмендеу алаңдаушылық тудыратындай үлкен бе екенін айқындауға мүмкіндік беру үшін «болжам дәлдігі төмендейді» тіркесіне «елеулі түрде» сөзін қосуды ұсынды.

Жауап. Рецензенттер келіседі және өзгеріс енгізді.

Түсініктеме. Бір комментатор «төмендейді» орнына «төмендеуі мүмкін» дегенді пайдалану орынды сияқты деген болжам жасады, өйткені 3.14-бөліміндегі басшылық нұсқаулар «ескеру тиіс» сөздерін пайдаланады.

Түсініктеме. Бір комментатор жеткіліксіз оқытудың (underfitting) анықтамасын қосуды, сондай-ақ қайта оқыту мен жеткіліксіз оқыту үшін де көбірек сипаттамалы мысалдар қосуды ұсынды.

2.12 «Параметр» бөлімі (қазір 2.13-бөлім)

Түсініктеме. Бір комментатор параметрді деректерден одан әрі ажырату үшін мынаны көрсету пайдалы болар еді деген болжам жасады: «Параметрлер көбіне модельді нақты бизнес блоктарына баптау үшін пайдаланылатын өнім сипаттамаларынан тұрады. Деректерден айырмашылығы, олар, модель аясы жаңа өнімдерді қосу үшін кеңеймейінше, әдетте өткізуден өткізуге дейін өзгеріссіз қалады».

Түсініктеме. Бір комментатор модельдің кіріс деректері ретінде пайдаланылатын параметр мен модельдің шығыс деректері ретінде пайдаланылатын параметрді (мысалы, «кіріс параметр» және «шығыс параметр») қосымша ажыратуды ұсынды.

Түсініктеме. Бір комментатор бірінші сөйлемдегі «шарттық кіріс деректерден» кейін «деректер немесе болжамдар болып табылмайтын» тіркесін қосуды ұсынды.

Жауап. Рецензенттер «параметр» анықтамасындағы «шарттық» терминіне сілтемені алып тастап, айқындықты арттыру үшін «болжамдар», «кіріс деректер» және «шығыс деректер» анықтамаларын қайта қарады.

Түсініктеме. Бір комментатор «параметр», «болжамдар», «кіріс деректер» және «шығыс деректер» терминдерінің анықтамалары мен пайдаланылуының талдауымен бөлісіп, «параметрлер» өзге «болжамдардан» немесе «деректерден» немен ерекшеленетіні айқын емес деп мәлімдеді.

Түсініктеме. Бір комментатор параметр анықтамасы болжамдардың ішкі жиыны сияқты екенін атап өтіп, болжамдар/әдістер модельде пайдаланылатын параметрлерді әзірлеу үшін пайдаланылуы мүмкін екенін баса көрсететін формулировканы қарастыруды ұсынды.

Түсініктеме. Бір комментатор анықтаманы сандық шамалармен шектеп түзетуді ұсынды.

3-БӨЛІМ. МӘСЕЛЕЛЕРДІ ТАЛДАУ ЖӘНЕ ҰСЫНЫЛАТЫН ПРАКТИКАЛАР

3.1 «Модельдің болжанатын мақсатқа сәйкестігі» бөлімі

Түсініктеме. Бір комментатор актуарийлер модельдерді әртүрлі болжанатын мақсаттар үшін жиі «қайта мақсаттандыратынын» (repurpose) атап өтіп, стандарт модельді әзірлейтін, таңдайтын немесе бағалайтын актуарийден модель жарамды/қолданылатын нақты мақсаттарды немесе параметрлердің/кіріс деректердің ауқымдарын және т.б. айқындауды әрі құжаттандыруды тікелей талап етуін, сондай-ақ актуарийлерден модельдің шектеулерін жою үшін модельдің қандай аспектілерін түзету қажет болатынын айқындауды талап етуін ұсынды. Комментатор сонымен қатар модельдерді әзірлейтін актуарийлер икемсіз модельдер жасамау үшін жақын болашақта туындайтын модельдеудегі өзгерістерді алдын ала болжауын ұсынды.

3.1.1 «Модельді жобалау, әзірлеу немесе өзгерту» бөлімі

Түсініктеме. Бір комментатор бұл бөлім модельдеу кезіндегі таңдауға тікелей қатысты болуын ұсынды. Модельді жобалау маңызды модельдеу таңдауын (мысалы, жеңілдетулер, жуықтаулар) қамтығанда, актуарий жасалған таңдаудың негіздемесін және/немесе ақтауын түсінуі тиіс. Актуарий модельді жобалау, әзірлеу немесе өзгерту үшін жауапты болғанда, актуарий маңызды модельдеу таңдауының орындылығын бағалау үшін әзірлеу кезеңінде тестілеу талап етіле ме деген мәселені қарастыруы тиіс.

Түсініктеме. Бір комментатор «ескерілетін өзара тәуелділіктердің» (dependencies recognized) мағынасы айқын емес әрі қосымша түсіндіруді қажет етеді деп атап өтті.

Түсініктеме. Бір комментатор математикалық күтілімдердің құбылмалылығын талқылау кезінде «болжанатын мақсатпен үйлесімділік» тұрғысынан актуарий нені іздейтіні айқын болмауы мүмкін екенін әрі «өзара тәуелділіктер» дегеннің не екені, атап айтқанда терминнің модельдер арасындағы өзара тәуелділіктерге ме немесе модельдің оның деректерімен, болжамдарымен және параметрлерімен (A&P) және әдістерімен үйлесімділігіне ме қатысты екені айқын емес деп атап өтті. Сонымен қатар, комментатор өзара тәуелділіктерді анықтау пайдалы болар еді деген болжам жасады.

Түсініктеме. Бір комментатор «қамтиды, бірақ онымен шектелмей» (include but are not limited to) тіркесін «мысалы» (for example) дегенге ауыстыруды ұсынды, өйткені мұндай ауыстыру актуарий не істеуге міндетті деген тұрғыдан басшылық нұсқаулардың қате түсіндірілу ықтималдығын төмендетер еді.

3.1.2 «Модельді таңдау, пайдалану, қарастыру немесе бағалау» бөлімі (қазір «Модельді таңдау, қарастыру немесе бағалау» деп аталады). Ескертпе: Бұрынғы 3.1.2-бөлімге өзгерістер төменде көрсетілгендей жаңа 3.1.3 «Модельді пайдалану» бөліміне енгізілді.

Түсініктеме. Бір комментатор бастапқы кіріс деректер, сондай-ақ кіріс деректердің өзгерістері болжанатын мақсатпен үйлесуі тиіс екенін атап өтіп, сондықтан «кез келген өзгерістер» (any revisions to) сөздерін алып тастауды ұсынды.

Жауап. Рецензенттер келіседі және жаңа 3.1.3-бөлімде көрініс тапқан өзгеріс енгізді.

Түсініктеме. Бір комментатор көптеген жағдайларда бүкіл фирма деңгейінде белгіленетін және актуарийдің қарастыруына қолжетімсіз «басқару мен бақылауды» (мысалы, актуарий өз фирмасының актуарлық бағалау бағдарламалық қамтамасыз етуін пайдаланғанда) қоспағанда, жалпы келісімді атап өтті. Сонымен қатар, комментатор басқару мен бақылау актуарийдің модельге сүйену қабілетіне әсер етуі мүмкін екенімен келіссе де, комментатор бұл факторлар модельдің оның болжанатын мақсатымен тән үйлесімділігіне әсер етеді деп санамайды, әрі стандартта модельдер үшін басқару мен бақылауға қатысты актуарий нені ескеруі тиіс екенін сипаттайтын жеке бөлім болуын ұсынды.

Жауап. Рецензенттер қазір жаңа 3.1.3-бөлімде көрініс тапқан басшылық нұсқауларды орынды деп санайды әрі сондықтан осы түсініктемеге жауап ретінде өзгеріс енгізген жоқ.

Түсініктеме. Бір комментатор «шығыс деректер болжанатын мақсатпен үйлеседі» дегенді пайдаланудағы шатасуды әрі «үйлеседі» дегенді пайдалану 3.1.1 және 3.1.2 бөлімдері арасында шатасу тудыруы мүмкін екенін атап өтті. Сонымен қатар, комментатор «валидация» (validation) термині көптеген компаниялар үшін өте нақты сөз болатынын әрі әдетте тәуелсіз модель валидациясына (Independent Model Validation) сәйкес келетінін ескере отырып, «валидация» сөзін «тестілеу» (testing) дегенге ауыстыруды ұсынды.

Түсініктеме. Бір комментатор «модель болжанатын мақсатқа орынды дәрежеде сәйкес келетінін растау…» дегенді «модель болжанатын мақсатқа сәйкестік бөлігінде негізді ме екенін қарастыру…» дегенге ауыстыруды ұсынды. Сонымен қатар, комментатор «кіріс деректердің кез келген өзгерістері және… болжанатын мақсатпен үйлесетініне көз жеткізу үшін» дегенді «кіріс деректердің өзгерістері және… болжанатын мақсатпен үйлесе ме екенін қарастыру үшін» дегенге ауыстыруды ұсынды.

Жауап. Рецензенттер басшылық нұсқауларды нақтылады.

Түсініктеме. Бір комментатор «көз жеткізу» (ensure) сөзін «валидациялауға» (validate) ауыстыруды ұсынып, «стандарт негізділікті айқындау бөлігінде нені талап ететіні» туралы мысал сұрады.

Жауап. Рецензенттер басшылық нұсқауларды нақтылады әрі жаңа 3.1.3-бөлімде «көз жеткізу» сөзін «пайдалану немесе растауға» ауыстырды.

3.1.3 «Модельді түсіну» бөлімі (қазір 3.2-бөлім)

Түсініктеме. Бір комментатор «модель нәтижелерін» 2-бөлімде анықталғандай «шығыс деректермен» ауыстыруды ұсынып, b тармағындағы «әдістерді» нақтылауды сұрап, c тармағындағы «уақыт шектеулерін» алып тастауды ұсынды.

Жауап. Рецензенттер басшылық нұсқауларды орынды деп санайды әрі сондықтан осы түсініктемелерге жауап ретінде өзгеріс енгізген жоқ.

Түсініктеме. Бір комментатор актуарий модельді тиісінше пайдалануды да түсінуі тиіс пе деп сұрады.

Түсініктеме. Бір комментатор бұл абзац актуарий модель туралы пікір білдіретін немесе оның нәтижелерін хабарлайтын жағдайлармен шектелуі тиіс деп санамады, әрі «мұнда қайта тұжырымдау пайдалы болар еді» деген болжам жасады.

Түсініктеме. Бір комментатор «өзара тәуелділіктердің» мағынасына қатысты сенімсіздік білдіріп, «әдістер» модельдің «әдіснамасын» ба немесе болжамдар мен параметрлерді (A&P) әзірлеу үшін пайдаланылатын әдістерді ме білдіретіні туралы сұрақ қойды.

Түсініктеме. Бір комментатор 3.1.3-бөлімді мынамен ауыстыруды ұсынды: «Бір немесе бірнеше модельді пайдалануға елеулі дәрежеде тәуелді актуарлық қызметтер көрсету кезінде, актуарий пайдаланылатын әр модельдің маңызды аспектілерін түсінуі тиіс, мысалы: a. модель жұмысының базалық принципі, модельдегі айнымалылар немесе параметрлер, кіріс және шығыс деректер арасындағы маңызды өзара тәуелділіктер мен сезімталдықтар; b. кіріс деректер ретінде пайдаланылатын болжамдар мен параметрлерге қатысты, модельді құру, калибрлеу, тестілеу немесе валидациялау үшін пайдаланылатын деректерге, ақпаратқа немесе әдістерге қатысты не модельді пайдалану немесе модель шығыс деректерін түсіндіру кезінде елеулі салдар тудыратыны белгілі өзге де пайымдауларға қатысты маңызды белгілі шектеулер; және c. деректермен мәселелер, ақпараттың толық еместігі, уақыт шектеулері және т.б. сияқты өзге де іс жүзіндегі пайымдаулар салдарынан модельдің өзінің болжанатын мақсатына сәйкес болу қабілетіне елеулі әсерге қатысты маңызды шектеулер».

3.1.4 «Модельдің құрылымы» бөлімі

Түсініктеме. Бір комментатор 3.1.4(e) бөліміндегі мысалдарды «пайдалы немесе қажет емес» деп болжап, оларды алып тастауды ұсынды.

Түсініктеме. Бір комментатор бұл бөлім актуарий мұндай бағалауды қашан жүргізуі тиіс екенін нақтылауын ұсынды — мысалы, модельді жобалаған, әзірлеген, өзгерткен, таңдаған, пайдаланған, қарастырған немесе бағалаған кезде не осы әрекеттердің тек кейбірін орындаған кезде ғана. Сонымен қатар, комментатор «модельде көрініс тапқан пайымдаулардың» мағынасын қосымша түсіндіруді сұрап, негізгі бөліктен «құрылымды» алып тастауды ұсынды, өйткені бұл басшылық нұсқауларды өзгертпес еді әрі шатасуды/қате түсіндіруді болдырмауы мүмкін.

Түсініктеме. Бір комментатор неге тек қайта оқыту ғана қарастырылатыны туралы сұрақ қойып, қайта оқыту модельдің болжамдық қабілетінің нашарлауына әкелетін көптеген қателіктер түрлерінің бірі ғана екенін ескере отырып, үнемділікті (parsimony), сәйкестендірілуді, деректермен келісімді (goodness of fit), теориялық үйлесімділікті және болжамдық қабілетті қарастыруды ұсынды.

Түсініктеме. Бір комментатор «болжамды модель», «статистикалық модель» және «болжамды модель» үшін анықтамалар енгізуді ұсынды.

Түсініктеме. Бір комментатор тек қайта оқытуға ғана назар аударудың орнына «ығысу/дисперсия» компромиссін (bias/variance tradeoff) толық қамту үшін қазіргі «модель деректерде қайта оқытыла ма» формулировкасын «модель деректерде қайта оқытыла ма немесе жеткіліксіз оқытыла ма» дегенге ауыстыруды ұсынды.

Түсініктеме. Бір комментатор 3.1.4 «Модельдің құрылымы» тақырыбымен үйлесімділік үшін «нысан» (form) орнына «құрылымды» (structure) пайдалануды ұсынды.

Жауап. Рецензенттер келіспейді әрі сондықтан өзгеріс енгізген жоқ.

Түсініктеме. Бір комментатор 3.1.4-бөліміндегі «ескеру тиіс» (consider) дегенді «бағалау және құжаттандыру» (evaluate and document) дегенге ауыстыруды ұсынып, актуарийден осы ережелерді, тәуекелдерді және өзара әрекеттесулерді модельдеу қалай, тіптен болса, жеңілдетілгенін әрі сондықтан тек белгілі бір жағдайларда ғана орынды екенін көрсетуді талап ететін формулировканы қосуды ұсынды.

Түсініктеме. Бір комментатор 3.1.4(a) бөліміндегі тізбеге «өнім» (product) сөзін қосуды, болжамды, статистикалық, болжамды модельдерге сілтемені жақсырақ көрсету үшін «нысаны ма» дегеннен кейін «немесе түрі» дегенді қосуды әрі 3.1.4(c) бөлімінде «модельге қойылатын талаптар» (model requirements) қажет болуы мүмкін бе екенін қарастыруды ұсынды.

Түсініктеме. Бір комментатор 3.1.4-бөлімінің a, d, e тармақшаларын былай қайта тұжырымдауды ұсынды: «(a) модельде көрініс тапқан, модельді пайдалану үшін елеулі әрі орынды нақты ережелер мен тәуекелдер бар ма, мысалы бизнес сегменті, шарт немесе жоспар бойынша айырмашылықтар; (d) модельдің қолжетімді деректерде қайта оқытылуының маңызды әрі елеулі тәуекелі бар ма; (e) модель қолданылуы мүмкін әрі модельдің шығыс деректеріне елеулі әсер ететіні орынды түрде күтілуі мүмкін маңызды опциялардың немесе сипаттамалардың болуын тиісінше көрсете ме. Мысалдарға тіркелген кірісі бар құралдарға „колл“ опциондары, сақтанушының шартты мерзімінен бұрын бұзу опциондары және мерзімінен бұрын зейнетке шығу опциондары жатады».

Жауап. Рецензенттер модельдің қайта оқытылуына қатысты формулировканы нақтылады, бірақ қалған түсініктемелерге жауап ретінде өзгеріс енгізген жоқ.

3.1.5 «Деректер» бөлімі

Түсініктеме. Бір комментатор актуарий кіріс деректер мен болжамдардың қандай түрлендірулері, егер талап етілсе, қажет екенін әрі олар нәтижелерге қалай әсер ететінін қарастыруын ұсынды.

3.1.6 «Кіріс деректер ретінде пайдаланылатын болжамдар мен параметрлер» бөлімі (қазір 3.1.6 «Кіріс деректер ретінде пайдаланылатын болжамдар»)

Түсініктеме. Бір комментатор «қазіргі уақытта әзірленіп жатқан болжамдар жөніндегі стандартты (Assumptions ASOP) ескере отырып әрі белгілі бір қызмет түрлері үшін болжамдарды белгілеу бойынша басшылық нұсқаулар қамтитын көптеген өзге актуарлық практика стандарттарын ескере отырып, осы стандартқа болжамдарды белгілеу бойынша басшылық нұсқауларды енгізу артық, шатастыратын әрі ауыртпашылықты» деп санайды.

Жауап. Рецензенттер басшылық нұсқауларды орынды деп санайды әрі сондықтан осы түсініктемеге байланысты өзгеріс енгізген жоқ. Осы стандарт әлі де талқылау процесінде тұрған басқа актуарлық практика стандартына сілтеме жасай алмайды.

Түсініктеме. Бір комментатор 3.1.6-бөлімінің негізгі бөлігінің басына «Қатысты болғанда» дегенді қосуды ұсынды, ол былай оқылатындай: «Болжамдар мен параметрлерді кіріс деректер ретінде пайдаланатын модельдерге қатысты болғанда…». Сонымен қатар, комментатор болжамдарды белгілеу мен болжамдарды параметрлеу айқындық үшін жеке-жеке аталуы тиіс екенін атап өтті, өйткені бұл әртүрлі қызмет түрлері әрі олар әртүрлі тәуекелдерді көздейді.

Түсініктеме. Бір комментатор болжамдарды немесе параметрлерді кіріс деректер ретінде пайдаланбайтын модельдің мысалын қосуды ұсынды.

3.1.6(a) «Болжамдар мен параметрлерді белгілеу» бөлімі (қазір 3.1.6[a] «Болжамдарды белгілеу»)

Түсініктеме. Бір комментатор критерий актуарийдің болжамдарды тиісінше құжаттандыруы немесе басқа тұлғалар ұсынған болжамдардың осындай ретінде құжатталуын қамтамасыз етуі болуы тиіс деп мәлімдеді.

Түсініктеме. Бір комментатор 3.1.6(a)(1) бөлімі шеңберінде нақты тәжірибені «релевантты әрі жеткілікті сенімді» болатын дәрежеде пайдалануды талқылау кезінде № 25 «Доверительдік рәсімдер» (Credibility Procedures) Актуарлық практика стандартына сілтеме жасауды ұсынды.

Түсініктеме. Бір комментатор 3.1.6(a) бөліміне бесінші элементті қосуды ұсынды, атап айтқанда «құқықпен белгіленген ұйғарылған болжамдар» және «басқа тарап белгілеген ұйғарылған болжамдар» (№ 27 «Зейнетақы міндеттемелерін өлшеу үшін экономикалық болжамдарды таңдау» [Selection of Economic Assumptions for Measuring Pension Obligations] Актуарлық практика стандартында және № 35 «Зейнетақы міндеттемелерін өлшеу үшін демографиялық және өзге де экономикалық емес болжамдарды таңдау» [Selection of Demographic and Other Noneconomic Assumptions for Measuring Pension Obligations] Актуарлық практика стандартында пайдаланылғандай) (мысалы, бухгалтерлік болжамдар), сондай-ақ сарапшылар пікірін ескере отырып әзірленген болжамдар. Сонымен қатар, комментатор актуарийден құқықпен белгіленген ұйғарылған болжамдарды немесе басқа тарап белгілеген ұйғарылған болжамдарды қамтитын болжамдар жиынтықта негізді ме екенін бағалауды талап ету керек деп санамайды.

Түсініктеме. Бір комментатор 3.1.6(a) бөлімінің тақырыбын «Болжамдар мен параметрлерді белгілеуден» «Болжамдарды немесе параметрлерді белгілеуге» өзгертуді ұсынды, өйткені бұрынғы нұсқа екеуі де талап етіледі дегенді білдіруі мүмкін еді, әрі 3.1.6(a) бөліміне модель нәтижелеріне елеулі әсер етуі мүмкін жеке болжамдардың немесе параметрлердің негізділігін қосуды ұсынды, өйткені жиынтықтағы негізділік 3.1.6(f) бөлімінде айтылған.

Түсініктеме. Бір комментатор 3.1.6(a)(1) бөлімін «деректер түзетулері қолжетімді, релевантты әрі жеткілікті сенімді деп саналатын дәрежеде, ағымдағы жағдайларға түзетілген нақты тәжірибе, қолданылатын жерде;» деп қайта тұжырымдауды ұсынып, «нарықтық деректер» анықтамасын сұрады.

Жауап. Рецензенттер нақты ұсынылған өзгерістерді енгізбесе де, рецензенттер айқындықты арттыру үшін 3.1.6(a) «Болжамдарды белгілеу» бөлімінде «Оны» (It) «нақты тәжірибемен» ауыстырды.

3.1.6(b) «Маржа» бөлімі

Түсініктеме. 3.1.6(b) «Маржа» бөлімінің басшылық нұсқауларына немесе қажеттілігіне қатысты бірнеше түсініктеме алынды.

Жауап. Жауап ретінде рецензенттер 3.1.6(b) «Маржа» бөлімін алып тастады.

3.1.6(c) «Болжамдар мен параметрлер ауқымы» бөлімі (қазір 3.1.6[b] «Болжамдар ауқымы»)

Түсініктеме. Бір комментатор 3.1.6(c) бөліміндегі болжамдар мен параметрлер ауқымы дегеннің не екені айқын емес деген болжам жасап, осы тіркестің мағынасының бірнеше балама трактовкасын ұсынды.

Түсініктеме. Бір комментатор неге модельді өткізу саны болжамдар мен параметрлер ауқымына қатысы бар екені туралы сұрақ қойды.

3.1.6(d) «Үйлесімділік» бөлімі (қазір 3.1.6[c] «Үйлесімділік»)

Түсініктеме. Бір комментатор «…үйлесімсіздік мүмкіндігі…» тіркесін «…үйлесімсіздік әлеуеті…» дегенге өзгертуді ұсынды.

Түсініктеме. Бір комментатор тек «пайдалану немесе пайдалануды растау» талабы өте әлсіз басшылық нұсқау деген болжам жасап, осы контексте үйлесімділік едәуір пайымдау мәселесі екенін көрсету үшін стандартта «негізсіз үйлесімсіз болмайтын» (not unreasonably inconsistent) дегенді пайдалану керек деді.

3.1.6(e) «Кіріс деректердің ағымдағы модельді өткізудегі орындылығы» бөлімі (қазір 3.1.6[d] «Кіріс деректердің ағымдағы модельді өткізудегі орындылығы»)

Түсініктеме. Бір комментатор 3.1.6(e) бөлімімен келісімін білдіріп, мүмкін жеке абзацпен, тек кіріс деректер ғана емес, модельдің өзін де бағалау керек екенін қосуды ұсынды.

Түсініктеме. Бір комментатор «…бар модельді қайта пайдаланатын…» дегенді нақтылауды ұсынды, өйткені «қайта пайдаланатын» термині бар модельді өзге мақсат үшін пайдалану ретінде де түсіндірілуі мүмкін, ал мұндағы ниет, шамасы, модельді жаңартылған деректермен пайдалануға қатысты сияқты.

3.1.6(f) «Модельдің жиынтықтағы негізділігі» бөлімі (қазір 3.1.6[e] «Модельдің жиынтықтағы негізділігі»)

Түсініктеме. Бір комментатор жеке-жеке негізді болжамдар жиынтықта негізсіз шығыс деректер беруі мүмкін жағдайдың мысалын келтіру пайдалы болар еді деген болжам жасап, актуарий бұлай екенін анықтаған жағдайда орынды ықтимал әрекеттерге қатысты басшылық нұсқаулар қосуды ұсынды.

Түсініктеме. Бір комментатор модельдің жиынтықтағы негізділігін, сондай-ақ болжамдар мен параметрлердің жиынтықтағы негізділігін айқындау әдетте мұндай айқындау кезінде модель шығыс деректерінің негізділігін зерттеуді көздер еді деп атап өтіп, модельдің жиынтықтағы негізділігін, сондай-ақ параметрлер мен болжамдардың жиынтықтағы негізділігін айқындау кезінде шығыс деректердің негізділігін ескерудің маңыздылығын баса көрсетуді ұсынды.

Жауап. Рецензенттер келіседі әрі «бағалау» дегеннен кейін «айқындау кезінде модель шығыс деректерінің негізділігін» қосты.

Түсініктеме. Бір комментатор 3.1.6(f) бөлімін былай қайта тұжырымдауды ұсынды: «Актуарий болжамдар мен параметрлер жиынтықта негізді ме екенін бағалауы тиіс. Актуарий жеке-жеке негізді болып көрінуі мүмкін, бірақ көптеген болжамдар мен параметрлердің консервативтілігі немесе оптимистігі салдарынан негізсіз шығыс деректер беретін болжамдар мен параметрлерді қарастыруы тиіс».

Жауап. Рецензенттер келіседі әрі айқындықты арттыру үшін ұсынылғанға ұқсас өзгерістер енгізді.

3.2 «Басқа тұлғалар ұсынған деректерді немесе өзге ақпаратты пайдалану» бөлімі (қазір 3.3 «Басқа тұлғалар ұсынған деректерді немесе өзге ақпаратты пайдалану»)

Түсініктеме. Бір комментатор № 41 Актуарлық практика стандартының атауына сәйкес № 23 Актуарлық практика стандартының атауын қосуды ұсынды.

Жауап. Рецензенттер стандарт бекітілген стиль нұсқаулығын ұстанатынын атап өтеді. № 23 «Деректер сапасы» Актуарлық практика стандартының атауы бұрын аталғандықтан, кейінгі еске салулар кезінде одан әрі сілтеме талап етілмейді.

3.3 «Басқа тұлғалар әзірлеген модельдерді пайдалану» бөлімі (қазір 3.4 «Басқа тұлғалар әзірлеген модельдерді пайдалану»)

Түсініктеме. Бір комментатор актуарий әріптестің/жеткізушінің тәжірибесі мен біліктілігін де ескеруін ұсынды.

Түсініктеме. Бір комментатор актуарий басқа тұлғалар жүргізген тестілеуге сүйенетін дәрежеде, актуарий модельге қатысты жүргізілген тестілеуді, яғни іске асыруды тестілеуді, сондай-ақ әзірлеу кезеңіндегі кез келген тестілеуді түсінуге де орынды әрекет жасауы тиіс деп ұсынды. Сонымен қатар, комментатор жеткізуші немесе өзге әзірлеуші құрған модельге сүйенетін актуарий әлі де модельдің оның болжанатын мақсатын ескере отырып орындылығын қамтамасыз ету үшін жауапты болатынын әрі жұмысты тұрақты мониторингтеу процестерінің нәтижелерін зерттеу мен түсіну элементтері тізбесіне қосу керек деген болжам жасады.

Түсініктеме. Бір комментатор бұл бөлім, мысалы басқа тұлғалар іске асырған және тестілеген орталықтандырылған бағалау жүйелеріне сүйенген кезде, жұмыс орындалмаса, орасан көлемдегі қосымша, қажетсіз жұмысқа және ықтимал сот талқылауы тәуекеліне әкелер еді деген болжам жасады.

Түсініктеме. Бір комментатор бөлімнің соңғы сөйлемін стандарттың қандай бөлімдері қолданылатыны мәселесін түсіндіруге ашық қалдыруы мүмкін біршама бұлдыр сөйлем ретінде алып тастауды әрі 3.3(a)–(d) егжей-тегжейлі тармақшалары жеткілікті сияқты деп ұсынды.

Түсініктеме. Бір комментатор ниет актуарий екеуінің де бірін жасай алмаса, не біреуін жасай алса, бірақ екіншісін жасай алмаса, сүйенуді ашуында ма екені айқын емес, әрі «модельдің ішкі құрылымын… түсіну шектеулі мүмкіндігі» актуарий бағдарламалауды қарастыра алмайтын, бірақ модель не құруға арналғанын түсіне алатын және негізділікті тексере алатын жағдайды қамтуы ма екені айқын емес деп атап өтіп, нақтылауды ұсынды.

Жауап. Рецензенттер актуарийдің не «модель туралы ақпарат алу, не модельдің ішкі құрылымын түсіну», не екеуінің де шектеулі мүмкіндігі болуы мүмкін деген болжаммен келіседі. Рецензенттер айқындықты арттыру үшін «не» (either) дегенді қосты. Қалғанында рецензенттер басшылық нұсқауларды орынды деп санайды әрі одан әрі өзгеріс енгізген жоқ.

Түсініктеме. Бір комментатор тізбеден кейін жаңа сөйлем қосуды ұсынды: «Актуарий модельдің өзінің болжанатын мақсатына әлі де орынды екенін айқындау үшін модель нәтижелерін қалыптасып келе жатқан тәжірибе тұрғысынан тұрақты бағалап отыруы тиіс».

Түсініктеме. Бір комментатор актуарийлерге өздері толық түсінбейтін модельдерге сүйенуге рұқсат берілуіне қарсы болып, бұл Кәсіби мінез-құлық кодексінің 1-Принципін (Precept 1 of the Code of Professional Conduct) бұзады әрі біздің кәсібімізді кеміттіреді деп санайды.

3.4 «Сарапшылар мәліметтерін пайдалану» бөлімі (қазір 3.5 «Сарапшылар мәліметтерін пайдалану»)

Түсініктеме. Бір комментатор 3.4-бөлім бойынша елеулі алаңдаушылық білдірмеді, алайда ол сарапшы актуариймен бір фирманың қызметкері болатын белгілі бір мән-жайларда ауыртпашылықты, шатастыратын әрі адастыратын болатынын атап өтті. Осыған байланысты комментатор кез келген сүйену дәрежесін ашу талабын сарапшылар есеп шығаратын актуарлық фирманың қызметкерлері болмаған жағдайлармен шектеуді ұсынды.

Түсініктеме. Бір комментатор «Актуарий кез келген осындай сүйену дәрежесін ашуы тиіс» деген соңғы сөйлемді алып тастауды ұсынды, өйткені 4.1(f) бөлімі 3.4 үшін ашу талабын қазірдің өзінде тізбелейді.

3.5 «Модельдік тәуекелді төмендету» бөлімі (қазір 3.6 «Модельдік тәуекелді бағалау және төмендету»)

Түсініктеме. Бір комментатор модельдің елеулілігі актуарий модельдік тәуекелді төмендету үшін жасауы тиіс әрекеттердегі маңызды пайымдау екені туралы мәлімдемені енгізуді ұсынды. Модельдің компанияның қаржылық есептілігіне, капитал бойынша позицияларына немесе басшылықтың әрекеттеріне әсері неғұрлым елеулі болуы мүмкін болса, актуарий модельдік тәуекелді төмендету үшін соғұрлым көп әрекет жасауы тиіс.

Түсініктеме. Бір комментатор актуарий тәуекелді төмендету шараларын модельдік тәуекелмен салыстыра отырып бағалау кезінде пайымдау қолдануы тиіс әрі модельдік тәуекелді төмендету деңгейі модельді пайдалануға байланысты болжанатын немесе нақты тәуекел деңгейіне мөлшерлес болуы тиіс деп мәлімдеді.

Түсініктеме. Бір комментатор «бағалау» (evaluate) сандық процесті білдіреді деп санап, «бағалауды» «түсіну» (understand) сияқты терминмен ауыстыруды ұсынды.

Түсініктеме. Бір комментатор басшылық нұсқауларды ескере отырып, 3.5-бөлімінің тақырыбын «Модельдік тәуекелді төмендетуден» «Модельдік тәуекелді бағалау және төмендетуге» өзгертуді ұсынды.

Жауап. Рецензенттер келіседі және өзгеріс енгізді.

Түсініктеме. Бір комментатор үйлесімділік үшін 3.5(d) бөлімін «модельдің немесе оның операциялық ортасының қандай да бір өзгерістері болды ма» деп өзгертуді ұсынды.

Жауап. Рецензенттер келіседі және өзгеріс енгізді.

Түсініктеме. Бір комментатор актуарий модельдік тәуекелді қашан және қаншалықты жиі бағалауы тиіс екеніне қатысты басшылық нұсқаулар енгізуді ұсынды.

Түсініктеме. Бір комментатор 3.5(d) бөлімін мынамен ауыстыруды ұсынды: «(d) модельдің немесе оның негізінде жатқан ортаның, жағдайлардың, тәжірибенің не модель арналған процестің маңызды өзгерістері болды ма; және».

Жауап. Рецензенттер нақты ұсынылған өзгерістерді енгізбесе де, рецензенттер айқындықты арттыру үшін «модельдеу ортасын» (modeling environment) «операциялық ортамен» (operating environment) ауыстырды.

3.5.1 «Модельді тестілеу» бөлімі (қазір 3.6.1 «Модельді тестілеу»)

Түсініктеме. Бір комментатор сезімталдықты тестілеу модельді тестілеудің маңызды бөлігі екенін ескере отырып, 3.5.1 «Модельді тестілеу» бөлімі сезімталдықты тестілеуге сілтеме қамтуын ұсынды.

Жауап. Рецензенттер келіседі әрі «кіріс деректер ретінде пайдаланылатын негізгі болжамдардың вариация тесттерін жүргізу, шығыс деректердің өзгерістері кіріс деректердің өзгерістерін ескере отырып күтілімдермен үйлесетінін тексеру үшін (сезімталдықты тестілеу)» дегенді қосты.

Түсініктеме. Бір комментатор «салыстыру» мәндердің модельге немесе модельдеу бағдарламалық қамтамасыз етуіне дұрыс енгізілгенін білдіретінін, тек кіріс деректер модельге жүктелгенге дейін бастапқы деректермен салыстырылатынын ғана емес екенін айқынырақ ету керек деп ұсынды, өйткені біреу осы бастапқы деректерді модельге жүктеуге дейін әкімшілік жүйемен салыстырса, бірақ содан кейін оларды модельге қате жүктесе, бұл модельдік тәуекел көзі болып табылады.

Түсініктеме. Бір комментатор 3.5.1(b) бөлімі көбірек назар аударуға лайық деп ұсынды, өйткені бұл көбіне модельді тестілеудің ең көп еңбекті қажет ететін элементі болады, әрі актуарий модельдеу әдіснамасының негізгі таңдаулары мен жеңілдетулері қандай екенін қарастыруын және формулаларды тиісінше тестілеудің ең жақсы жолын айқындауын көрсетуді ұсынды.

Түсініктеме. Бір комментатор жаңа 3.5.1(c) бөлімін қосуды ұсынды: «Модель логикасы мен кіріс деректерінің қолданылуын валидациялау үшін жеке модель нүктелерінің сынақ өткізулерін жүргізу» әрі бар 3.5.1(c) бөлімін 3.5.1(d) бөліміне жылжытуды ұсынды.

Түсініктеме. Бір комментатор актуарийдің модельді тестілеу үшін жауапкершілігі «модельді өткізу» мен «бір мезгілде немесе белгілі бір уақыт ішінде қалыптастырылған модельді өткізулер жиынтығы» арасында немен ерекшеленетінін түсіндіруді сұрады. Сонымен қатар, комментатор «деректерді» «кіріс деректердің» алдына қоюды әрі «модель» анықтамасын «өңдеу компонентінің» орнына «формулаға» сілтеме жасайтындай өзгертуді ұсынды, өйткені бұл термин интуитивті түрде түсініктірек.

Жауап. Рецензенттер «деректерге» сілтемені «болжамдардың» алдына жылжытумен келісті, бірақ осы түсініктемеге жауап ретінде өзге өзгерістер енгізген жоқ.

Түсініктеме. Бір комментатор 3.5.1 және 3.5.2 бөлімдерін «модель тұтастығын тестілеу» (model integrity testing) және «модель шығыс деректерін валидациялау» (model output validation) деп қайта атауды ұсынды.

Жауап. Рецензенттер 3.5.2 «Модельді валидациялау» бөлімін «Модель шығыс деректерін валидациялауға» қайта атау керек екенімен келіседі, бірақ 3.5.1 бөлімінің тақырыбын өзгерткен жоқ.

Түсініктеме. Бір комментатор 3.5.1(a) бөліміндегі елеулілік анықтамасын әрі тестілеу мен валидация арасындағы айырмашылықты түсіндіруді сұрады.

Түсініктеме. Бір комментатор 3.5.1(a)–(c) бөлімдері міндетті түрде модельді тестілеу ретінде емес, модельді бақылау мен басқару ретінде қарастырылуы мүмкін екенін атап өтті.

3.5.2 «Модельді валидациялау» бөлімі (қазір 3.6.2 «Модель шығыс деректерін валидациялау»)

Түсініктеме. Бір комментатор «Модельді валидациялау» терминін әрі терминнің стандартта пайдаланылуы SR 11-7 «Модельдік тәуекелді басқару жөніндегі нұсқаулықтағы» (Guidance on Model Risk Management) сол терминнің пайдаланылуынан немен ерекшеленетінін түсіндіруді сұрады.

Түсініктеме. Бір комментатор 3.5.2 бөлімі «тиімді оспарлау» (effective challenge) концепциясын қамтуын әрі атауын, сондай-ақ оспарлаудың қарқындылығы мен күштері модельдің тәуекелі мен елеулілігіне мөлшерлес болуын ұсынды.

Түсініктеме. Бір комментатор 3.5.2 бөлімінің астына болжамды модельдерге қатысты қосымша элемент қосуды ұсынды, атап айтқанда: «Болжамды модельдер үшін тестілеу әзірленген модельді модельді әзірлеу үшін пайдаланылмаған ұсталып қалатын деректер жиынтығында өткізуді қамтуы тиіс, модельденген шығыс деректердің ұсталып қалатын деректерден алынған нақты нәтижелермен орынды арақатынаста болатынын тексеру үшін». Сонымен қатар, комментатор «ұсталып қалатын деректер» анықтамасын қосуды ұсынды, мысалы: «Ұсталып қалатын деректер — әдетте модельденетін деректердің кездейсоқ ішкі жиыны. Ұсталып қалатын деректер модельдің өзін құру үшін пайдаланылмайды, ал құрылған модельдің бұрын байқалмаған деректер жиынтығына қолданғанда шынында да болжамдық қабілетке ие екенін валидациялау үшін пайдаланылады».

Жауап. Рецензенттер өзгерістер орынды болғанымен келіседі, осы бөлімдегі формулировканы өзгертті әрі «ұсталып қалатын деректер» анықтамасын қосты.

Түсініктеме. Бір комментатор көбірек айқындық үшін «Актуарий валидациялау үшін орынды қадамдар жасауы тиіс» дегенді «Актуарий валидациялауы тиіс» дегенге өзгертуді ұсынды.

Жауап. Рецензенттер келіседі және өзгеріс енгізді.

Түсініктеме. Бір комментатор 3.5.2 бөлімін «Модельді тестілеу» деп атауды ұсынды, өйткені «валидацияның» көптеген компаниялар үшін сипатталатынға сәйкес келмейтін нақты коннотациясы бар.

Жауап. Рецензенттер 3.5.2 бөлімінің тақырыбын «Модельді валидациялаудан» «Модель шығыс деректерін валидациялауға» өзгертті.

3.5.3 «Басқа маманның тексеруі» бөлімі (қазір 3.6.3 «Басқа маманның тексеруі»)

Түсініктеме. Бір комментатор 3.5.3 бөлімін алып тастауды ұсынды, өйткені актуарийлер әрдайым өз жұмысын басқа маманның тексеру мүмкіндігін қарастыра алады, ал бұл бөлім басшылық нұсқаулар қамтымайды әрі қажет емес.

Түсініктеме. Бір комментатор мұндай тексеруді алмау қашан орынды болар еді деген сұрақ қойып, «мүмкін» (may) сөзін «тиіс» (should) дегенге ауыстыруды не бұл сөйлемді тіптен алып тастауды ұсынды.

Түсініктеме. Бір комментатор 3.5.3 бөлімін мынамен ауыстыруды ұсынды: «Актуарий екінші білікті маманның тексеруін алу мүмкіндігін қарастыруы мүмкін. Мұндай қосымша тексерудің орындылығы модельдің сипаты мен күрделілігіне, сондай-ақ болжанатын пайдалану(лар)дың елеулілігіне қарай артар еді».

3.5.5 «Тиісінше пайдаланбау және қате түсіндіру тәуекелін төмендету» бөлімі (қазір 3.6.5 «Тиісінше пайдаланбау және қате түсіндіру тәуекелін төмендету»)

Түсініктеме. Бір комментатор 3.5.5 бөлімі 3.5-тің негізгі бөлігінде қазірдің өзінде қамтылған деген болжам жасап, осы бөлімді алып тастауды ұсынды.

Түсініктеме. Бір комментатор 3.5.5 бөліміндегі № 41 Актуарлық практика стандартының 3.4.1-бөліміне сілтемені атап өтті, бірақ № 41 Актуарлық практика стандартында 3.4.1-бөлім жоқ екенін атап өтті.

Жауап. Рецензенттер № 41 Актуарлық практика стандартының 3.4.1-бөлімі «Белгісіздік немесе тәуекел» (Uncertainty or Risk) деп аталатынын атап өтеді.

Түсініктеме. Бір комментатор сілтеме ретінде пайдаланылғанда, басқа стандарттағы бөлім нөмірлері қандай да бір себеппен өзгерген жағдайға, өзге актуарлық практика стандарттарындағы бөлімдердің тақырыптарын/атауларын бөлім нөмірлеріне қосымша атауды ұсынды.

Жауап. Рецензенттер стандарт бекітілген стиль нұсқаулығын ұстанатынын атап өтіп, осы түсініктемеге жауап ретінде өзгеріс енгізген жоқ.

3.6 «Құжаттандыру» бөлімі (қазір 3.7 «Құжаттандыру»)

Түсініктеме. Бір комментатор бөлім нені құжаттандыру керектігіне қатысты нақтырақ болуын ұсынды, әрі құжаттандырудың озық практикалары кіріс деректерді, есептеулерді — оның ішінде әдіснаманың негізгі таңдауларын (жеңілдетулер мен жуықтауларды қоса алғанда), шығыс деректерді, болжанатын мақсатты, пайдалану шектеулерін, жұмысты тұрақты мониторингтеу процестерін, модельді тестілеуді (кез келген әзірлеу кезеңіндегі тестілеуді қоса алғанда) және валидацияны құжаттандыруды қамтиды.

Түсініктеме. Үш комментатор «ескеру тиіс» (should consider) дегенді «тиіс» (should) дегенге ауыстырып, басшылық нұсқауларды күшейтуді ұсынды.

Түсініктеме. Бір комментатор құжаттама дәл сол практика саласында білікті басқа актуарийге «қажет болған жағдайда тапсырманы қабылдауға» (assume the assignment if necessary) мүмкіндік бере алады деген ереже көп жағдайда ауыртпашылықты болуы мүмкін деген болжам жасап, стандарт құжаттандыруға қойылатын жалпы талаптарды кеңейтпеуін ұсынды, өйткені стандарт жобасының ережелері — «дәл сол практика саласында білікті басқа актуарий актуарийдің жұмысының негізділігін бағалай алар еді» — жеткілікті.

Жауап. Рецензенттер келіседі әрі «немесе қажет болған жағдайда тапсырманы қабылдай алар еді» дегенді алып тастады.

4-БӨЛІМ. ХАБАРЛАМАЛАР ЖӘНЕ АҚПАРАТТЫ АШУ

4.1 «Актуарлық есепте міндетті түрде ашу» бөлімі

Түсініктеме. Бір комментатор актуарий «ашуы тиіс» деген басшылық нұсқауды ескере отырып, атауда «міндетті» (required) сөзін пайдалану адастыратынын ескере отырып, бөлім атауын «Актуарлық есепте ашуға» өзгертуді ұсынды әрі ашуға жататын элементтер тізбесіне жұмысты тұрақты мониторингтеудің соңғы процестерінен кез келген негізсіз, түсіндірілмеген ауытқуларды (ұсынылатын жаңа 3.5.6 бөлімінде қарастырылатын) қосуды ұсынды.

Түсініктеме. Бір комментатор 4.1(d) бөлімін мынамен ауыстыруды ұсынды: «d. кіріс деректер ретінде пайдаланылатын болжамдар мен параметрлер жиынтығынан туындаған негізсіз шығыс деректер, егер олар елеулі болса, 3.1.6(f) бөлімінде талқыланғандай».

Жауап. Рецензенттер концепциямен келіседі әрі формулировканы тиісінше өзгертті.

Түсініктеме. Бір комментатор 3.1.3 бөлімінде талқыланатын барлық байланысты элементтердің ашумен қамтылуын қамтамасыз ету үшін «елеулі шектеулерді» «елеулі шектеулермен, маңызды аспектілермен және әлсіз тұстармен» өзгертуді ұсынды.

Жауап. Рецензенттер ішінара келіседі әрі «елеулі шектеулерден» кейін «және белгілі әлсіз тұстарды» қосты.

Түсініктеме. Бір комментатор 4.1(f) бөліміндегі «сарапшылар» сыртқы сарапшыларға ма немесе сыртқы да, ішкі де сарапшыларға ма қатысты екеніне қатысты нақтылау қосуды ұсынды.

Түсініктеме. Бір комментатор 3.3 бөлімінің барлық элементтері 4.1 бөліміндегі ашумен қамтылмайтынын, атап айтқанда негізгі әдістер мен болжамдар мен параметрлер (A&P) және модельді тестілеу (сезімталдық) қамтылмайтынын атап өтті.

Түсініктеме. Бір комментатор стандарт актуарий пайдаланатын модельдерге қатысты актуарлық есепті талап етпейтінін тікелей көрсетуді ұсынды.

Түсініктеме. Бір комментатор 4.2 бөлімін алып тастауды ұсынды, өйткені 4.1 бөлімі № 41 Актуарлық практика стандартының ашу стандарттарын сақтауды қазірдің өзінде талап етеді.

КПА № 56 «Модельдеу» Актуарлық практика стандартының соңы.